主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府的委托，向会议报告我市2015年上半年财政预算执行情况和政府投资重点项目资金管理情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来，经济形势依旧复杂严峻，财政增收依然充满压力，全市各级财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大和社会各界的监督支持下，紧紧围绕市十六届人大四次会议确定的目标任务，贯彻实施积极财政政策，千方百计稳增长，全力以赴促发展，财税收入增势总体平稳。1—6月，完成一般公共预算收入106.85亿元，完成预算的50.9%，同比增长10.08%，其中，税收收入完成88.05亿元，增长8.38%，税收占比为82.41%。完成一般公共预算支出98.72亿元，完成预算的52.98%，同比增长11.84%。

（一）一般公共预算收入预算执行情况

1、增值税（25%地方留成部分）及“营改增”增值税21.31亿元，完成预算的46.73%，同比增长2.87%。

2、营业税23.99亿元，完成预算的53.87%，同比增长29.79%。

3、企业所得税（40%地方留成部分）16.28亿元，完成预算的53.51%，同比增长1.56%。

4、个人所得税（40%地方留成部分）6.06亿元，完成预算的46.82%，同比增长20.97%。

5、城市维护建设税7.02亿元，完成预算的54%，同比增长23.98%。

6、房产税3.1亿元，完成预算的46.79%，同比增长1.93%。

7、印花税1.7亿元，完成预算的48.76%，同比下降4.84%。

8、车船税0.67亿元，完成预算的49.76%，同比增长5.46%。

9、城镇土地使用税3.34亿元，完成预算的47.34%，同比下降3.98%。

10、土地增值税1.73亿元，完成预算的31.94%，同比下降25.38%。

11、耕地占用税0.93亿元，完成预算的235.87%，同比增长188.58%。

12、契税1.93亿元，完成预算的23.89%，同比下降48.84%。

13、专项及其他收入10.85亿元，完成预算的55.28%，同比增长121.75%（主要原因是清理以前年度收入，按有关规定一次性入库）。

14、罚没收入1.11亿元，完成预算的39.78%，同比下降27.47%。

15、行政事业性收费收入6.83亿元，完成预算的79.45%，同比增长56.08%（主要原因是清理以前年度收入，按有关规定一次性入库）。

（二）一般公共预算支出预算执行情况

1、一般公共服务支出8.28亿元，完成预算的52.62%，同比增长9.99%。

2、国防支出0.28亿元，完成预算的79.51%，同比增长18.26%。

3、公共安全支出5.77亿元，完成预算的54.68%，同比增长12.84%。

4、教育支出18.42亿元，完成预算的54.24%，同比增长14.94%。

5、科学技术支出2.76亿元，完成预算的53.59%，同比增长15.23%。

6、文化体育与传媒支出1.15亿元，完成预算的50.4%，同比增长9.61%。

7、社会保障和就业支出8.55亿元，完成预算的52.33%，同比增长20.43%。

8、医疗卫生支出4.23亿元，完成预算的53.09%，同比增长17.31%。

9、节能环保支出4.8亿元，完成预算的59.15%，同比增长8.84%。

10、城乡社区支出21.45亿元，完成预算的58.11%，同比增长24.14%（主要原因是按照上级规定加快了支出进度）。

11、农林水支出5.34亿元，完成预算的54.73%，同比增长8.73%。

12、交通运输支出3.32亿元，完成预算的42.56%，同比增长6.39%。

13、资源勘探电力信息等支出 5.28亿元，完成预算的43.34%，同比下降13.58%。

14、商业服务业等支出2.41亿元，完成预算的44.76%，同比增长4.48%。

15、金融支出0.08亿元，完成预算的60.16%，同比增长44.34%。

16、国土海洋气象等支出0.63亿元，完成预算的42.7%，同比增长4.63%。

17、住房保障支出3.81亿元，完成预算的43.48%，同比增长3.17%。

18、粮油物资储备支出0.15亿元，完成预算的44.96%，同比增长25%。

19、其他支出2.01亿元，完成预算的64.43%，同比下降22.9%（支出内容包括援疆、援藏、援青资金0.98亿元）。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年完成国有资本经营收入0.4亿元，完成预算的61.27%，上半年尚未安排支出。

（四）政府性基金预算执行情况

上半年完成政府性基金收入8.26亿元，完成预算的9.75%（主要原因：土地出让金收入大幅下降），完成政府性基金支出6.43亿元，完成预算的7.59%。

（五）社会保险基金预算执行情况

上半年完成社会保险基金收入40.82亿元，完成预算的49%，完成社会保险基金支出32.92亿元，完成预算的44.89%。其中：企业职工基本养老保险基金收入21.07亿元，支出16.87亿元；失业保险基金收入1.35亿元，支出1.51亿元；城镇职工基本医疗保险基金收入9.65亿元，支出8.06亿元；工伤保险基金收入0.96亿元，支出0.9亿元；生育保险基金收入0.54亿元，支出0.44亿元；城乡居民社会养老保险基金收入3.15亿元，支出3.22亿元；新型农村合作医疗基金收入4.1亿元，支出1.92亿元。

（六）上半年全市财政预算执行工作重点

上半年，面对依然复杂严峻的宏观经济形势，全市各级各部门认真贯彻落实市十六届人大四次会议决议，牢牢把握“稳中求进、改革创新”的核心要求，继续实施积极的财政政策，保持财政稳增收的态势，充分运用财政手段，促进经济社会转型发展，积极发挥财政职能作用，突出保障和改善民生，加快构建现代公共财政制度，不断深化财政管理体制机制改革。

一是全力以赴稳增长。努力克服经济下行和减收因素，加强收入预测分析，深入企业及时掌握经济走势和财源情况；积极拓展征管思路，落实财政稳增长举措，在安置房项目税收、限售股减持缴税、二手房交易税收等方面挖潜增收；加强协税护税，发挥市镇两级协税护税网络作用，抓好零星税种的征收工作，做到颗粒归仓；明确收入任务，确保实现“以月保季、以季保年、以块保面”。

二是优化支出惠民生。继续优化财政支出结构，严控“三公”经费支出，加大民生领域投入力度，不断提升社会保障水平。从2015年1月1日起，我市居民养老保险待遇由210元/人/月调增至250元/人/月。被征地农民养老补助金由500元/人/月调增至600元/人/月。新农合人均筹资标准由660元调增至740元。自7月1日起，居民最低生活保障标准由600元/人/月提高至670元/人/月。

三是深化改革强管理。按照构建现代财政制度的要求，不断深化财政改革，提高财政管理效率和资金使用效益。推进财税体制改革。盘活存量资金，清理规范财政账户，加快预算执行进度，完善财政结余结转资金管理，统筹用于弥补刚性支出缺口和安排民生支出。加强政府债务管理。对2015年度政府投资项目建设和规模进行细化论证，优化设计方案，合理控制投资规模，严格执行项目概算、决算制度，严禁出现批小建大、批少建多等超计划、超规模的现象。深化投融资体制改革。按照国务院和省市有关要求，积极做好PPP模式推广运用的各项筹备工作，对照文件对存量和新建基本建设项目及政府专项、单位专项进行全面梳理，查找符合要求、具备条件的项目作为PPP项目上报；积极准备认缴省PPP项目基金份额；尽快成立PPP项目管理机构，构建统一、规范、高效的PPP管理机制。扎实推进预决算信息公开。在去年9个试点单位信息公开的基础上，今年全面推进所有市级部门预决算公开和“三公经费”预决算公开工作。3月中旬已将部门预算全部批复给一级预算单位，并要求各预算单位在收到批复后20天内完成部门预决算和“三公经费”公开工作，截止目前，全市大部分预算单位预决算信息公开工作已经到位。加强单位专项资金管理。上半年制定了政府专项和单位专项资金的绩效评价工作方案并按计划推进，确保全年实现部门专项和政府专项资金绩效评价全覆盖。

二、上半年政府投资重点项目资金管理情况

（一）2015年政府投资重点项目资金计划安排情况

2015年列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目有18个，其中：社会事业性项目9个、基础设施项目9个。项目总投资146.28亿元，截止到2014年底，完成投资65.48亿元，2015年计划完成投资34.12亿元，2015年市财政计划安排资金14.28亿元。

（二）上半年政府投资重点项目资金安排计划执行情况

1、资金拨付情况

18个列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目，当年市财政计划安排资金14.28亿元，2015年上半年财政按年初计划和工程进度实际拨付资金4.96亿元，完成计划的34.74%。其中：社会事业项目计划安排6.24亿元，实际拨付2.66亿元，完成计划的42.67%；基础设施项目安排8.04亿元，实际拨付2.3亿元，完成计划的28.59%。财政实际拨付资金完成计划率偏低的原因主要是：颐城家苑公房拆迁安置房、立新中学、江阴一中易地新建、江阴二中改扩建、2015年老小区改造工程等五个项目，由于前期工作启动较晚或拆迁难以推进等原因，投资完成率偏低造成资金支付延后。

2、概算审批情况

18个列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目（续建项目12个、新开工项目6个）中已批复概算10个，尚未批复概算8个，具体情况如下：

（1）第四期保障性住房工程、立新中学、实验小学北校区、江阴市中等专业学校改扩建、虹桥南路南延伸段I期五个项目概算已批复完毕。五个项目计划总投资26.24亿元，报批概算25.84亿元，批复概算25.46亿元，核减0.38亿元。

（2）锡澄运河航道整治工程、锡澄高速花山互通工程、世纪大道改造（芙蓉大道至沿江高速段）、锡北运河改建南国大桥四个项目为省发改委立项项目，由省发改委批复初步设计及概算。锡澄运河航道整治工程已批复初步设计概算25.84亿元（不含拆迁）、锡澄高速花山互通工程已批复初步设计概算3.35亿元、世纪大道改造（芙蓉大道至沿江高速段）已批复初步设计概算2.3亿元、锡北运河改建南国大桥项目已批复初步设计概算0.56亿元。

（3）新沟河延伸拓浚工程由国家发改委批复立项和初步设计及概算，目前已批复概算9.95亿元。

（4）江阴市人民医院东院（江阴市医疗中心）概算初步审核为12.21亿元，超出批准投资2.31亿元，因涉及总投资调整追加，已上报市政府但尚未获批，因此概算尚未批复。夏东路改造工程为原夏港街道移交项目，存在拆迁问题，实施过程中因增加北段拆迁费用、西横河南污水规划方案和供电管线工程设计等发生较大调整，总投资需追加调整，尚在准备报批阶段，市住建局尚未申报概算。

（5）颐城家苑公房拆迁安置房存在拆迁问题，项目还未能启动，处于前期准备阶段，市住建局尚未申报概算；江阴一中易地新建、江阴二中改扩建和2015年老小区改造工程刚启动建设，市教育局和市住建局正在编制概算。

（6）江阴市绮山备用水源地应急供水工程今年起改为由江南水务作为主体实施，市场化运作。江阴秦望山产业园已经启动拆迁。

（三）上半年政府投资建设项目资金管理的主要措施

1、优化融资结构，及时筹措资金。今年以来外部融资环境不断变化，新开项目规模和数量进一步减少，新增项目贷款规模锐减，银行信贷规模紧，信贷资金少，资金成本高，还本付息压力逐年加大，同时由于受到政策制约和平台再融资能力的薄弱，今年融资困难更显突出。按照市委、市政府下达的目标任务，控制地方政府性债务规模，拓展渠道，创新模式，根据工程项目进度和到期贷款计划及时筹措资金，积极与有关金融机构进行合作，稳步开展融资工作，确保资金链的健康运转和政府投资项目的顺利推进。

2、严格资金审核，确保资金拨付。按规定严格审核付款明细，紧密结合融资进度，按照年初制定的资金计划执行各类款项的支付工作。截至6月底，共支付各项款项133.95亿元，其中：城投公司累计支付各项款项102.20亿元（还本付息96.75亿元、工程款3.58亿元、土地出让款1.87亿元），土储中心累计支付各项款项31.75亿元（还本付息22.48亿元、支付征地拆迁等收储费用2.6亿元、支付工程款1.27亿元、支付安置房回购款5.38亿元、其他支出0.02亿元）。

3、加强概决算审核，强化项目管理。继续贯彻执行《关于进一步加强政府性投资项目建设资金管理的意见》，严格政府性投资建设项目的审批、建设、资金管理等方面的监督管理要求；严格执行建设项目概算、决算审核制度，加强新开工建设项目的概算审核工作和完工项目的决算审核工作。上半年，完成13个项目的概算审核，报送概算总额2.38亿元，通过财政审核并报市政府主要领导批准的概算总额2.29亿元，核减0.1亿元，核减率4.2%。完成28个项目的竣工财务决算审核批复工作，审定金额9.8亿元。

三、创新思路、扎实工作，努力完成2015年财政目标任务

下半年，宏观环境依然错综复杂，围绕市委中心工作，全市上下将进一步坚定信心，咬定目标，创新思路，扎实工作，奋力完成全年目标任务。

一是依法理财，着力构建现代公共财政制度。全面梳理财政预算管理、财政资金收支执行、资产管理、债务管理及所属行政事业单位财务管理制度，确保各项预算收支行为合法合规。进一步完善内部控制制度，推进业务工作流程标准化建设，有效防控财政风险。全面实施全口径预算编制，统筹政府性基金预算、国有资本经营预算和一般公共预算，单独编制国有资本经营预算。全面公开市级各部门预决算和“三公”经费预决算，实现部门专项资金和政府专项资金绩效评价全覆盖，推进政府专项和单位专项资金清单公开。全面加强政府性债务管理，源头严控政府投资建设项目，调整政府投融资模式，努力化解债务风险。积极深化政府采购管理，扩大政府采购范围，将公务机票纳入政府采购管理。积极对接国家税制改革，及时研究税种变化、收入划分对我市财政收入的影响，在新的税收体系下积极引导产业转型和结构调整。

二是加强征管，着力保障财政收入平稳增长。转变传统财税优惠政策思路，通过加大民生投入，政府购买服务，盘活存量资金，调整和改革政府投融资模式以及贴息、财税引导等措施，抓住“一带一路”、苏南现代化示范区建设契机培育财源，夯实财政增收基础。一着不让做好财政收入征收和组织工作，继续实施目标责任制管理，加强落实情况的督查和考核，推进任务落实；开展税收专项检查，加强税源清理排查，打击涉税违法活动，防止税源流失；完善协税护税和社会综合治税体系，继续推进财税征管保障体系建设，加强涉税信息分析利用，确保税款及时缴库。密切关注财税改革动向，合理把握收入增长与质量提升的平衡关系，切实增强政府有效财力和宏观调控能力。

三是强化职能，着力推动经济发展提质增效。实施更有力度的积极财政政策，引导传统产业转型升级和新兴产业裂变发展。深化“营改增”改革，促进现代服务业加快发展。加大专项资金整合力度，统筹安排装备贴息资金、节能专项资金、中小微企业补助、科技三项费、专利资助等经济转型发展专项资金，用好财政股权投资基金，积极对上争取，支持各类企业发展。试行“PPP”发展模式，放大财政资金杠杆和导向作用，引导民间资本投向，为经济社会发展提供强力资金支撑。安排节能减排、生态补偿、城区雨水管网维护、绿化管护、道路养护、热源头整治等生态环境建设类专项资金，推进经济结构调整、污染防治和生态保护。

四是民生优先，着力完善基本公共服务体系。不断优化调整支出结构，保障民生支出，全力推动民生实事工程，促进经济社会统筹发展。完善教育经费保障机制，继续提高生均公用经费标准。落实好家庭经济困难学生减免和补助政策及义务教育阶段免学杂费、教科书免费、残疾儿童免费入学政策，完善中等职业教育国家助学金制度和扩大中等职业教育免学费政策范围。落实好各项保障标准提标工作。

五是深化改革，着力提高国资监管水平。加快出台我市《关于进一步深化国资改革促进企业发展的意见》，明确组织结构和国资监管机制。建立“规则统一、分级监管”的国有资产监督管理机制，加强基层国资业务工作指导。根据国有企业承担的职责、产业特征、市场属性、资源配置方式的差异，对国有企业分竞争类、公共服务类、功能类等实施分类管理。抢抓央企混合所有制改革机遇，调整优化国资布局结构，改组设立国有资本投资运营公司。实行国有企业差别化监管、考核和薪酬分配体系，完善企业管理者薪酬制度。研究制定、严格规范国有企业管理人员履职待遇、业务支出标准，增强制度严肃性。全面实施国有资本经营预算，逐步提高国有资本经营收益上缴公共财政比例，保证产业结构调整、基础设施建设和民生社会保障支出。

主任、各位副主任、各位委员：2015年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在中共江阴市委的正确领导下，在市人大和社会各界的监督支持下，进一步坚定信心，锐意进取，创新管理，不负重托，确保圆满完成全年财政工作任务，为全面建设经济强、百姓富、环境美、社会文明程度高的新江阴作出新的更大的贡献。