市财政局局长 黄耀清

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向大会报告我市2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案，请予审议。

一、2010年财政预算执行情况

2010年，面对复杂多变的宏观经济形势，全市各级、各部门在市委的正确领导下，坚持以科学发展观为统领，积极应对困难，抢抓发展机遇，全面推进经济社会转型升级，促进财政收入稳定增长，较好地实现了保运转、保民生、保稳定的目标要求，为全市经济社会健康稳定发展作出了积极的贡献。

（一）一般预算收入执行情况

2010年，全市一般预算收入完成130.7亿元，完成预算的105%，增长18%；基金预算收入完成112.3亿元，完成预算的260%，增长158.9%。

一般预算收入具体项目如下：

1、工商税收入库72.7亿元，完成预算的97.3%，增长16.9%，其中：增值税入库30.9亿元，完成预算的94.6%，增长11.1%；营业税入库21.4亿元，完成预算的97.9%，增长17.3%。

2、所得税入库28.3亿元，完成预算的127.9%，增长45.9%，其中：企业所得税入库22.1亿元，完成预算的124.8%，增长44.7%；个人所得税入库6.2亿元，完成预算的123.5%，增长50.2%。

3、契税入库8.7亿元，完成预算的174%，增长76.7%。

4、耕地占用税入库1.9亿元，完成预算的188%,下降9.4%。

5、行政事业性收费入库2.7亿元，完成预算的122.7%，增长 21.6%。

6、罚没收入入库1.9亿元，完成预算的124.9%，增长31.6%。

7、国有资本经营收入入库10.3亿元，完成预算的74.8%，比去年同期减少47250元。

8、专项及其他收入入库4.2亿元，完成预算的116.4%，增长20.6%。

（二）一般预算支出预计执行情况

2010年，全市预计完成一般预算支出102.2亿元，同口径增长8%；基金预算支出预计完成112亿元，同比增长159%。一般预算支出预计具体情况如下：

1、一般公共服务支出预计完成11.29亿元，完成预算的103.3%，同比增长0.05%。

2、国防支出预计完成0.1亿元，完成预算的163.79%，同比下降6.4%。

3、公共安全支出预计完成5.76亿元，完成预算的99.65%，同比增长0.26%。

4、教育支出预计完成19.35亿元，完成预算的99.96%，同比增长15.13%。

5、科学技术支出预计完成2.25亿元，完成预算的114.34%，同比增长0.41%。

6、文化体育与传媒支出预计完成1亿元，完成预算的101.45%，同比增长0.18%。

7、社会保障和就业支出预计完成6.85亿元，完成预算的93.44%，同比增长0.5%。

8、医疗卫生支出预计完成3.14亿元，完成预算的98.25%，同比增长0.14%。

9、环境保护支出预计完成3.6亿元，完成预算的102.54%，同比增长0.26%。

10、城乡社区事务支出预计完成19.45亿元，完成预算的121.52%，同比下降7.34%。

11、农林水事务支出预计完成4.8亿元，完成预算的98.1%，同比增长0.5%。

12、交通运输支出预计完成4.31亿元，完成预算的99.52%，同比增长0.17%。

13、资源勘探电力信息等事务支出预计完成8.99亿元，完成预算的148.89%，同比增长0.13%。

14、商业服务业等事务支出预计完成1.36亿元，完成预算的41.29%，同比增长0.64%。

15、金融监管等事务支出预计完成0.03亿元，完成预算的93.75%，同比增长2.39%。

16、地震灾后恢复重建支出预计完成1.7亿元，完成预算的100%，比上年增加3000万元。

17、国土资源气象等事务支出预计完成0.67亿元，完成预算的99.12%，同比增长0.4%。

18、住房保障支出预计完成2.69亿元，完成预算的100.02%，同比增长0.37%。

19、粮油物资储备管理事务支出预计完成0.07亿元，完成预算的92.67%，同比增长7.92%。

20、其他支出预计完成4.78亿元，完成预算的94.9%，同比下降16.6%，主要原因是国有资产收益支出科目调整。

（三）财政一般预算平衡情况

根据现行财政体制测算， 2010年财政一般预算可用财力预计为100.9亿元，加上财政部代发江苏省地方债券分配我市额度1.3亿元，一般预算可用财力预计为102.2亿元，支出预计完成102.2亿元，收支保持平衡。

（四）国有土地使用权出让金收支完成情况

2010年预计全市土地出让收入合计112.21亿元，其中：镇级（含街道、开发区和临港新城）为85.54亿元，市级各组团公司23亿元，储备中心2.92亿元，利息等其他收入0.75亿元。全市结算的土地出让支出97.94亿元,其中镇级（含街道、开发区和临港新城）79.92亿元，市级各组团公司16.6亿元，储备中心1.42亿元。结算的土地出让收入预计实现市级净收益13.2亿元，其中属于2009年出让的土地在2010年结算的净收益为12.4亿元，2010年当年为0.8亿元，已用于安排政府专项资金支出（新国联上缴1亿元，敔山湾上缴3亿元、城投公司12月拍卖预计净收益6亿元不在其中，用于安排城投公司基本建设支出），因2010年拍卖的部分地块在2011结算，因此当年实现的净收益与年初预算相差0.5亿元。2010年土地出让金收支预计完成情况如下：

1、收入预计完成情况

(1)国有土地使用权出让金收入105.39亿元,；

(2)国有土地收益基金收入5.02亿元；

(3)农业土地开发资金收入0.67亿元；

(4)廉租住房保障基金收入0.38亿；

(5)利息等其他收入0.75亿元。

2、支出预计完成情况

(1)国有土地使用权出让金支出97.94亿元，具体包括：

①征地和拆迁补偿支出11.16亿元；

②土地开发支出51.58亿元；

③农村基础实施建设支出27.20亿元；

④补助被征地农民支出1.35亿元；

⑤土地出让业务费支出2.43亿元；

⑥征地费等支出2.97亿元；

⑦其他国有土地使用权出让收入安排的支出1.25亿元；

(2)国有土地收益基金支出5.00亿元；

(3)农业土地开发资金支出0.30亿元（入国库后安排）。

（五）2010年主要工作及成效

1、围绕全年目标任务，着力提高收入质量

在全市上下的共同努力下，2010年一般预算收入完成130.7亿元，比年初人代会确定增长12%的目标提高6个百分点，收入结构进一步优化，税收占比预计达到85.4%，比去年提高了5.4个百分点。

2、围绕谋发展促转型，着力发挥财政职能

适应经济形势变化，抓住国家实施积极财政政策的机遇，加大有效投入，支持自主创新，充分发挥财政政策扶持引导的作用，促进经济平稳较快发展。一是加大新兴产业投入。今年，在保持原有科技创新、民营企业发展、中小企业发展、服务业引导、节能减排等企业扶持专项资金的基础上，新设立了3亿元的经济转型升级扶持资金，着力培育新兴产业发展，积极引进龙头企业、总部企业落户我市，为实现未来经济和财政收入的持续增长打好基础。二是努力向上争取资金。市各职能部门密切配合，对扩大内需、产业振兴、科技创新等重点项目强化包装和推介，全年累计争取中央、省级各类专项扶持资金8.4亿元，比上年增长30%，其中用于科技创新、节能减排、结构调整、环境整治等方面的补助资金达到5亿元；支持我市金融担保行业的发展，为地方企业发展壮大提供有力支撑，积极帮助担保机构向国家、省争取担保行业专项资金，为中小企业提供更多的金融支持；41家机构担保余额总计105亿元，资金放大倍数平均为3.5倍，对中小企业担保余额89亿元，占担保总额的85%左右。三是落实积极财税政策。组织实施增值税转型改革，落实出口退税、高新技术企业所得税优惠，取消和停征部分基金收费，减轻企业税费负担。全市实际退付增值税79.41亿元（其中：出口退税46.85亿元，免抵调减20.47亿元、再生资源12.09亿元），兑现再生资源回收企业地方性奖励5596万元，发放石油价格补贴资金2330万元，拨付外贸出口企业奖励资金1219万元，兑付家电、汽车摩托车下乡和家电“以旧换新”财政补贴资金3288万元。

3、围绕社会和谐稳定，着力倾斜民生领域

进一步优化财政支出结构，加大对改善民生和社会建设方面的投入，着重支持各项惠民实事工程，以更大的力度保民生保稳定。一是完善社会保障体系。完善基本养老保障制度，积极稳妥推进居民养老保险，继续提高企业退休人员养老金待遇，将12万农村老年居民全部纳入了农村养老保险的范畴，全年发放老年农民养老保险金1.17亿元，实现了农民“老有所养”。巩固和发展新型农村合作医疗制度，2010年筹资标准提高到370元/人，筹资规模达2.4亿元。充分保障历次被征地农民和被征地农民生活待遇，筹集城保“并轨”资金3.5亿元，全年发放历次被征地农民和被征地农民保障资金2.8亿元。市财政筹集资金1000万元，支持完善基本住房保障体系，落实廉租房、经济适用房等各项政策。完善社会救助体系，积极帮扶困难群体，继续完善城乡低保、临时困难救助、困难学生资助、残疾人帮扶、农村五保、低收入家庭住房保障等一系列政策制度，全年发放各种补贴6000多万元，让困难群众享有更完善的社会保障。二是加大“三农”支出力度。2010年我市财政支农支出预算安排数为4.8亿元，比上年增加7000万元。切实落实各项支农惠农政策，建立健全农业风险防范机制，实行水稻、能繁母猪、奶牛、小麦、油菜联办共保；安排农业专项资金3500万元，促进农业产业化和农机水利事业发展；安排惠农补贴资金3000万元，用于水稻直补、油菜良种补贴和农资综合补贴等，促进农业增效，提高农民收入；向上级争取各类农业发展专项资金1.2亿元，支持高效设施农业发展，支持农业综合开发和农业科技创新；投入1307万元，改造53座农桥，改善农村出行条件。各项惠农措施的落实，有力地推进了农业增效和农民增收。三是实施积极就业政策。安排促进就业专项资金1000万元，统筹用于再就业人员岗位补贴、社会保险补贴等各项优惠政策的落实。审核拨付7500多名再就业人员的岗位补贴、保险补贴等支出2200多万元。建立健全了妇女创业小额担保贷款管理办法，加快小额贷款贴息政策的落实，适当放宽了放贷范围和额度，扩大我市小额担保贷款规模，及时落实小额贷款贴息资金20多万元。四是全面发展社会事业。继续增加对教育文化、医疗卫生、基础设施、环境保护、公共安全等社会事业的投入。实施义务教育学校教师绩效工资改革，全市财政增支3.35亿元，确保义务教育学校教师绩效工资全部发放到位；安排27万元对2.5名小学生发放了7.7万册免费教科书，保证了我市义务教育阶段学生全面享受免费教科书；市镇财政共安排2009－2010学年春季学期助学金432.1万元，受助学生7876人；安排资金5000万元，用于中小学校舍加固；安排3000万元专项经费，加快社区医疗卫生服务体系建设、加强农村基本公共卫生服务、健全突发应急机制等；市财政安排1亿元基本药物制度改革配套经费，稳妥推进医疗卫生体制改革工作。

4、围绕体制机制创新，着力加快改革步伐

通过继续深化各项财政改革，提升财政科学化精细化管理水平，不断增强财政工作的内在动力和活力。一是持续推进国有资产体制机制创新工作。1.深化国有企业监督管理工作。严格核定了企业国有资本金，监督企业投资行为，审核国资公司的对外投资、清算等重大事项。在16家一级国资公司组建整合到位的基础上，全面完成国有企业产权登记工作，继续做好一级企业所属的二、三级企业资产整合工作。2.加强行政事业单位国有资产管理。借助公共财政网上办公平台，建立三级国有资产动态管理信息平台，对行政事业单位的非经营性资产实现了全面、动态的管理。到目前为止，已成功组织了8批国有房屋租赁权拍卖会，共有223处国有房屋出租，租赁权拍卖总成交金额为3125万元，成交年租赁总金额为1070万元，比原年租赁增长了48.38%，实现国有资产保值、增值的最大化。二是试点开展绩效预算工作。着手政府专项资金绩效预算试点准备工作，制订了《江阴市市级财政项目支出绩效评价暂行办法》、《江阴市市级财政项目绩效预算管理试行办法》，完成了节能与循环经济、农桥补贴二个项目的专项资金绩效评价和绩效预算评价工作，为编制2011年政府专项资金预算编制提供有力的依据。三是不断深化政府采购制度建设。根据我市社会经济发展状况和财力状况，制定了政府集中采购目录，政府采购范围和规模不断扩大。进一步深化“管采分离”，妥善处理了集中采购与分散采购的关系、公开招标采购与其他采购方式的关系。抓住网上办公平台建立的契机，对政府采购评审专家库进行了整理，使专家库结构更合理科学。严格采购方式变更审批，全面运行政府采购远程监控系统，加强政府采购开标现场的监督，政府采购运作更加规范。四是全面推开参与式预算。遵循政府领导、广泛参与，节约优先、量力而行，及时总结、有序推进的原则，在新桥镇、申港街道取得试点成功的基础上，在各镇（街道）、开发区全面推行参与式改革，发挥民主决策、科学决策的优势，为人民办好事、办成事。五是正式运行公共财政网上办公平台。2010年1日1月，公共财政网上办公平台正式上线，376个市级预算单位率先使用平台，建立起预算编制与预算执行、预算监督相互制衡、有机衔接的运行机制，实现了“业务上全面覆盖、数据上完全共享、流程上互相衔接、管理上协调统一、服务上规范有序”的目标。

5、围绕提升管理水平，着力强化财政监管

充分发挥财政职能作用，通过一系列措施，促进市级机关财务和资产管理水平稳步提升。一是加强财政财务监督检查。按照中央统一部署，在继续开展党政机关和事业单位“小金库”治理工作的基础上，全面开展社会团体的“小金库”治理工作，扎实推进国有及国有控股企业的“小金库”治理工作，通过收缴入库、责令整改等措施予以处理，严肃了财经纪律。进一步加强对全市企事业单位的财务会计管理，强化对注册会计师、产权交易等行业的管理和监督。二是加强政府性投资建设项目监管。为进一步加强政府性投资建设项目的监督管理，根据新出台的《江阴市政府性投资建设项目监督管理办法》，对政府性投资建设项目的审批建设、资金资产进行全过程监督管理，严格基本建设程序，促进建设项目管理科学、规范、有序，提高政府性投资项目的经济效益和社会效益。继续做好了政府投资项目资金集中支付管理工作，对35个建设单位的273个建设项目的月度用款计划申请进行审核，申报计划21.88亿元，经审核批准下达资金计划18.68亿元。

2010年，面对结构性减税、刚性支出增加的压力，全市各级、各部门齐心协力、高效务实推进工作，一般预算收入实现了平稳增长，为经济社会事业的稳健发展提供了有力保障。当前，世界经济有望继续恢复增长，但不稳定不确定因素仍然较多，国际金融危机影响深远。各级、各部门将正视问题、坚定信心，振奋精神、争创一流，坚定不移地执行积极的财政政策，创新工作思路与工作手段，采取有效措施努力克服各项困难，为“十二五”良好开局打下坚实基础。

二、2011年财政预算草案

2011年全市财政工作指导思想是：全面贯彻落实党的十七大和十七届五中全会精神，全面落实市委十一届十次全体（扩大）会议精神，认真落实积极财政政策，促进经济平稳较快发展。强化财政收入征管，严格目标考核，进一步提高收入质量；全力促进“两个转型”，优化产业结构，实现经济发展方式转变；大力优化支出结构，确保预算收支平衡，切实保障和改善民生，促进社会各项事业健康协调发展；继续推进财政改革，创新管理体制机制，推进支出绩效评价工作，提高财政科学化精细化管理水平；健全财政法规制度体系，增强监督效能，强化财政法规制度的执行力。

（一）财政收入预算

2011年，全市安排一般预算收入149亿元，同比增长14.0%。一般预算收入项目安排如下：

1、工商税收88.7亿元，同比增长22%。

2、所得税35亿元，同比增长24%。

3、农业税收（耕地占用税、契税）9.5亿元，同比下降10%。

4、行政事业性收费收入4亿元，同比增长48%。（2011年行政事业性收费纳入预算管理）

5、罚没收入1.9亿元，与去年持平。

6、专项及其他收入4.2亿元，与去年持平。

7、国有资本经营收入5.7亿元，同比下降45%。

（二）财政支出预算

根据以上收入预算，按照现行财政体制测算，2011年全市地方可用财力为112亿元，相应安排一般预算支出112亿元，比2010年增长9.6%，当年财政收支保持平衡。一般预算支出项目安排如下：

1、一般公共服务支出12.2亿元，同比增长8%。

2、国防支出0.1亿元，同比增长8.95%。

3、公共安全支出6.3亿元，同比增长9.42%。

4、教育支出21.23亿元，同比增长9.71%。

5、科学技术支出2.47亿元，同比增长9.65%。

6、文化体育与传媒支出1.09亿元，同比增长9.41%。

7、社会保障和就业支出7.48亿元，同比增长9.18%。

8、医疗卫生支出3.43亿元，同比增长9.23%。

9、环境保护支出3.88亿元，同比增长7.74%。

10、城乡社区事务支出21.58亿元，同比增长10.95%。

11、农林水事务支出5.41亿元，同比增长12. 8%。

12、交通运输支出4.65亿元，同比增长7.74%。

13、资源勘探电力信息等事务支出9.49亿元，同比增长5.57%。

14、商业服务业等事务支出1.46亿元，同比增长7.85%。

15、金融监管等事务支出0.03亿元，同比增长8.33%。

16、地震灾后恢复重建支出未安排，比上年减少1.7亿元。

17、国土资源气象等事务支出0.73亿元，同比增长7.88%。

18、住房保障支出2.89亿元，同比增长7.43%。

19、粮油物资储备管理事务支出0.08亿元，同比增长8.63%。

20、其他支出7.56亿元，同比增长58.21%。（支出科目调整）

（三）国有土地使用权出让金收支预算

2011年预计全市国有土地使用权出让金收入91.38亿元，其中：镇级（含街道、开发区和临港新城）为47.5亿元，市级各组团公司30.95亿元，储备中心12.43亿元，利息等其他收入0.5亿元。全市预计结算土地出让金支出77.38亿元,其中：镇级（含街道、开发区和临港新城）土地出让金支出43.2亿元，市级各组团公司24.75亿元，储备中心9.43亿元。2011年结算的国有土地使用权出让金收入预计实现市级净收益3亿元，用于安排2011年政府专项资金；城投公司拍卖地块实现净收益6亿元，直接用于城投公司基本建设支出。2011年土地出让金收支预算情况如下：

1、收入预算情况

2011年预计全市国有土地使用权出让金收入91.38亿元,具体如下：

(1)国有土地使用权出让金收入85.75亿元,；

(2)国有土地收益基金收入5.06亿元；

(3)农业土地开发资金收入0.57亿元；

(4)廉租住房保障基金收入0.25亿；

(5)利息等其他收入0.50亿元。

2、支出预算情况

2011预计国有土地使用权出让金支出82.38亿元，具体如下：

(1)国有土地使用权出让金收入安排的支出77.38亿元，包括：

①征地和拆迁补偿支出9.96亿元；

②土地开发支出39.29亿元；

③农村基础实施建设支出21.32亿元；

④补助被征地农民支出1.17亿元；

⑤土地出让业务费支出2.02亿元；

⑥征地费等支出2.44亿元；

⑦其他国有土地使用权出让收入安排的支出1.18亿元；

(2)国有土地收益基金支出5.00亿元。

（四）突出重点、开拓奋进，努力完成2011年各项财政预算任务

2011年，财政改革与发展面临着机遇与挑战，我们要主动适应变化，切实转变观念，增强责任感、危机感和紧迫感，牢牢把握经济财政工作大局，科学决策，努力工作，确保圆满完成全年各项工作目标。

1、落实积极政策，推动经济转型发展。紧紧围绕科学发展主题，贯彻实施积极财政政策，推动经济平稳健康发展。一是加强财税政策引导，促进经济发展方式转变。进一步整合优化我市专项扶持资金，综合运用财政政策、税收政策、产业政策以及创业投资、风险投资等市场化手段，加快传统产业改造，培育发展新兴产业，推动新能源、新材料、新医药、软件和服务外包、传感网等战略性新兴产业发展，以支持调结构促转型来培植财源，推动经济又好又快发展。二是提高城乡居民收入，扩大居民消费需求。继续实施更加积极的就业政策，加大对社会保障的投入力度，不断提高社会保障水平，多渠道增加城乡居民收入，增强居民消费能力。落实有利于扩大消费的财税政策，增强对居民消费的支持力度，积极引导消费需求。三是继续实行结构性减税，贯彻落实中央、省有关政策要求，实施有利于节能减排、环境保护、产业升级和增加就业的财税优惠政策，积极营造有利于企业发展的宽松环境，推动自主创新和产业升级，推进资源合理利用。

2、优化支出结构，大力保障和改善民生。围绕完善公共服务保障体系建设，进一步优化财政支出结构，加大保障和改善民生投入力度。一是加大“三农”扶持和建设力度，进一步完善粮食直补、农业保险、农资补贴政策，安排落实好“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”补贴资金，推动农村流通体系建设。大力支持社会主义新农村建设，提升农村基础设施建设水平。加大农业综合开发投入，推动现代新兴农业的发展；二是建立和完善社会保障制度，深化养老保险、医疗保险、失业保险制度改革，不断扩大保障范围，提高保障水平。加大对社会救助体系的投入，大力推进保障性安居工程建设，积极发展公共租赁住房，切实保障失业人员、城乡低收入群体、困难群众的基本生活，维护人民群众切身利益。三是继续落实义务教育经费保障机制，推进实施中小学校舍安全工程，进一步完善国家助学金体系，促进教育优先发展；四是积极推动文化、体育、科技等社会事业的发展。大力推进社会公共资源向公众开放，进一步加大环保支持力度，优化生态环境，继续实施“公交优先”政策，改善城乡居民出行条件，共享发展成果。

3、持续改革创新，提高财政管理水平。按照建设公共财政体系要求，继续深化财税改革，加强财政科学化精细化管理，切实提高财政资金使用效益。一是深化财税体制改革。围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设，进一步完善财税体制，合理界定各级政府的事权、财权，理顺财政分配关系，建立和完善市镇（开发区、街道）基本财力保障机制，提高各级政府提供基本公共服务的保障水平。二是加强收入征管，实现财政增收目标。坚持依法治税，完善税源控管体系，认真做好税收优惠政策清理、税收清欠、税收稽查等工作，挖掘增收潜力，堵塞收入漏洞，保证应收尽收。进一步强化非税收入“收支两条线”管理，加大征管考核力度，增加政府可用财力。加强国有资产和政府资源运营收入征管，落实收缴措施，防止收益流失。三是继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购、非税收入、国有资产管理、财政绩效管理等各项改革。加强预算编制管理，努力提高预算编制的科学性、准确性；积极推进预算绩效管理改革，逐步建立健全以绩效目标设定、绩效跟踪和绩效评价为核心的绩效预算管理机制；狠抓预算执行管理，落实部门预算支出主体责任，切实加强财政资金监管；深化国有资产管理体制改革，进一步创新完善企业国有资产监管体系，引导企业做专做强做优，进一步优化调整国有资产布局；强化政府债务管理，健全债务风险监测预警机制，加强债务风险控制，防范地方财政风险。

主任、各位副主任、各位委员： 2011年是“十二五”的开局之年，完成各项财政改革与发展任务意义重大，我们将在中共江阴市委的正确领导下，在市人大和社会各界的监督与支持下，坚定信心，创新思路，锐意进取，奋力拼搏，确保全面完成2011年各项目标任务，为建设幸福江阴作出新的贡献。