市财政局局长 黄耀清

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告我市2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2009年财政预算执行情况

2009年，面对复杂多变的宏观经济形势，全市各级、各部门在市委的正确领导和市人大及社会各界的监督指导下，坚持以科学发展观为统领，全面贯彻落实积极的财政政策，积极应对国际金融危机的影响，坚定信心，提振精神，开拓创新，较好地实现了保增长、促转型、维民生的目标要求，为全市经济社会健康稳定发展保驾护航。

（一）一般预算收入执行情况

2009年，全市完成全口径财政收入271.3亿元，完成预算的97.1％，增长10.7％。其中：完成一般预算收入110.8亿元，完成预算的95.1％，增长 8.4％；完成基金预算收入43.4 亿元，完成预算的117.4 ％，增长17.3％。2009年，为应对国际金融危机，促进经济稳定增长，我市积极落实中央出台的各项减税让利政策，全年政策性减税达到26.3亿元（不含出口退税），其中：购进固定资产进项税抵扣等政策减少增值税23.08亿元，高新技术企业所得税税率下降等政策减少所得税3.22亿元，共计影响我市一般预算收入7.06亿元，如果扣除政策性减税因素，我市2009年一般预算收入同口径增幅为15.3％。

一般预算收入具体项目如下：

1、工商税收入库62.2亿元，完成预算的99.1％，增长16.0％，其中：增值税入库27.8亿元，完成预算的90.6％，增长12.2％；营业税入库18.1亿元，完成预算的116.9％，增长30.1％。

2、所得税入库19.4亿元，完成预算的87.1％，下降6.5 ％，其中：企业所得税入库15.3亿元，完成预算的84.1％，下降10.3％；个人所得税入库4.1亿元，完成预算的100.6％，增长10.6％。

3、契税入库4.9亿元，完成预算的197.2％，增长11.4％。

4、耕地占用税入库2.1亿元，完成预算的319.9％，增长98.8％。

5、行政事业性收费入库2.2亿元，完成预算的83.5％，下降8.4％。

6、罚没收入入库1.5亿元，完成预算的92.0％，下降3.2％。

7、国有资本经营收入入库15.0亿元，完成预算的73.6％，比去年同期减少408万元。

8、专项及其他收入入库3.5亿元，完成预算的95.8％，增长2.8％。

（二）一般预算支出预计执行情况

2009年，全市预计完成一般预算支出92.8亿元，同比增长5.8％；基金预算支出预计完成43.2亿元，同比增长11.9％。一般预算支出具体情况如下：

1、一般公共服务支出预计完成11.4亿元，完成预算的100.9％，同比增长1.8％。

2、国防支出预计完成0.05亿元，完成预算的103.9％，同比增长9.5％。

3、公共安全支出预计完成5.5亿元，完成预算的102.4％，同比增长4.9％。

4、教育支出预计完成17.0亿元，完成预算的109.2％，同比增长15.0％。

5、科学技术支出预计完成1.9亿元，完成预算的100.4％，同比增长5.3％。

6、文化体育与传媒支出预计完成0.9亿元，完成预算的100.5％，同比增长6.1％。

7、社会保障和就业支出预计完成6.9亿元，完成预算的99.4％，同比增长5.8％。

8、医疗卫生支出预计完成3.0亿元，完成预算的99.6％，同比增长5.1％。

9、环境保护支出预计完成3.4亿元，完成预算的155.6％，同比增长2.4％。

10、城乡社区事务支出预计完成17.8亿元，完成预算的106.1％，同比增长60.0％。

11、农林水事务支出预计完成4.6亿元，完成预算的115.3％，同比增长21.5％。

12、交通运输支出预计完成4.3亿元，完成预算的106.6％，同比增长7.2％。

13、采掘电力信息等事务支出预计完成5.7亿元，完成预算的104.5％，同比增长7.7％。

14、粮油物资储备管理等事务支出预计完成3.3亿元，完成预算的102.4％，同比增长6.4％。

15、金融监管等事务支出预计完成0.03亿元，完成预算的103.3％，同比增长10.7％。

16、地震灾后恢复重建支出预计完成1.1亿元，完成预算的100％，比上年增加9000万元。

17、其他支出预计完成5.9亿元，完成预算的46.2％，同比下降56.5％，主要原因是国有资产收益支出科目调整。

（三）财政一般预算平衡情况

根据现行财政体制测算，2009年财政一般预算可用财力预计为91.7亿元，加上财政部代发江苏省地方债券分配我市额度1.1亿元，一般预算可用财力预计为92.8亿元，支出预计完成92.8亿元，收支保持平衡。

（四）国有土地使用权出让金收支完成情况

2009年市级国有土地使用权出让金收入为23.67亿元，实现市级土地出让金净收益10.88亿元，其中：用于安排2009年年初预算支出3.36亿元，安排预算追加支出2.35亿元，其余5.17亿元，用于安排2010年度政府专项资金。

（五）2009年主要工作及成效

1、落实积极财政政策，促进经济平稳发展

一是大力扶持企业发展，促进经济转型。2009年，市委、市政府采取多种措施，解决企业发展困难。会同全市大企业、大集团多次赴北京等地，寻求合作商机，开拓市场；加强政银企合作，努力促使银行加大信贷投放力度；积极组织申报各类发展资金，争取上级资金支持，2009年争取到上级各类补助资金超过5.7亿元，其中用于科技创新、节能减排、结构调整、环境整治等方面的补助资金达到4.4亿元。市级工业发展、外贸发展、服务业发展和科技发展、节能降耗等专项资金支出超3亿元，有力地推动了企业优化投入结构，促进产业升级。二是努力拓展融资渠道，扩大投资规模。我市紧紧抓住国家信贷政策放宽的有利时机，积极加强与金融部门的沟通协调，多方位、多渠道融通资金。2009年与全国范围内25家银行进行了成功合作，并发行了总额为25亿元，期限为7年的企业债券。融资力度的加大，确保了全市政府性投资项目的资金需求，2009年政府新增投资100亿元，主要投向“保重点、保续建、保民生”的农林水利、交通运输和城市、社会事业等领域的基础设施建设，确保重点重大项目顺利实施。三是增加居民消费需求，积极扩大内需。以推进家电与汽车摩托车下乡为重点，积极开拓城乡消费市场。全市累计销售家电3.07万台、汽车摩托车3463辆，销售金额超过1.13亿元，兑付财政补贴资金1246万元。实施家电以旧换新政策，换购家电1.07万件，财政补贴资金353万元。在落实国家相关房地产政策的同时，我市从2008年12月到2009年4月相应出台了稳定房地产发展的相关政策，有效刺激了我市房市成交量的增加、消化了房屋存量，促进了我市房地产业的健康发展。四是落实减税让利政策，优化发展环境。组织好增值税转型工作，引导企业加快技术改造和设备更新，促进产品结构优化升级；落实好国家提高出口退税率、对重点企业支撑项目、高新技术企业等的税收优惠政策，加快再生资源回收企业增值税先征后退政策的办理；落实好收费和基金减免政策，取消了联防费等涉及我市的35项行政事业性收费及政府性基金项目。统一收费征收标准全市统一下调0.2个百分点。全年各项税费减免超过80亿元，大大降低了企业的运行成本，减轻了企业负担，为企业创造了良好的发展环境。

2、落实各项征管措施，促进收入盘子做大

一是建立健全财政收入目标责任制。进一步完善财税部门决策目标，明确执行责任，确定各地区财政收入增长目标，强化考核监督体系，努力形成各级、各部门共同促进财政增收的局面。二是完善现代化税收征管体系。进一步健全税收经济分析、企业纳税评估、重点税源监控和税务稽查的良性互动机制，全面推行税收科学化、精细化管理；深入挖掘税收征管潜力，加大税收稽查力度，严厉打击偷逃税行为，切实堵塞税收征管漏洞；健全税收源头控管机制，加强财税与工商、房管、交通等部门协调配合，完善信息联网和数据交换制度，不断提高收入控管水平。三是加强非税收入收缴管理。全面实施非税收入收缴管理制度改革，实现以票控收入，明确收入管理范围，严格减免审批制度，完善征管考核办法。同时，对非税收入实行分类规范管理，有针对性地逐项制定征管措施，做到应收尽收，为财政增收提供了有力支持。四是规范土地出让金管理。土地出让金收支纳入政府预算统一编制，强化了土地出让金收支核算，规范了土地出让金收缴行为，确保土地出让金及时足额上缴财政，做大了财政收入盘子。

3、落实民生保障支出，促进社会和谐稳定

一是压缩一般性支出。2009年，我们积极应对经济形势变化，认真落实中央、省、市关于党政机关厉行节约的要求，压降行政经费，保障民生支出，确保收支平衡。相继出台了《关于当前进一步加强增收节支工作的意见》和《市级财政应急保障预案》，并按照中央关于落实厉行节约十项要求，对市级党政机关的出国境经费、车辆经费、公务接待经费、水电油经费进行压缩，共计压缩经费1076万元。

二是支持“三农”投入。切实落实各项支农惠农政策。建立健全农业风险防范机制，实行水稻、能繁母猪、奶牛、小麦、油菜联办共保；安排农业专项资金3500万元，促进农业产业化和农机水利事业发展；安排惠农补贴资金3000万元，用于水稻直补、油菜良种补贴和农资综合补贴等，促进农业增效，提高农民收入；向上级争取各类农业发展专项资金7877万元，支持高效设施农业发展，支持农业综合开发和农业科技创新；投入1176万元，改造53座农桥，改善农村出行条件；认真制订家电下乡、汽车摩托车下乡实施方案，积极落实配套措施，切实使农村居民从家电下乡政策中得到实惠。

三是加强社会保障体系建设。2009年完成养老、医疗、工伤、生育、失业等五项基金征收收入27.52亿元，拨付五项基金20亿元；出台《关于采取积极措施减轻企业负担稳定就业形势的意见》，并安排2000万元，加大就业补贴力度，延长就业补贴期限，加强信贷扶持，稳定就业形势；完善农村养老社会保障制度，拨付历次被征地农民基本生活保障资金2.52亿元，发放老年农民基本养老保险金1.14亿元，发放新征地农民基本生活保障金6030万元；深化新型农村合作医疗制度改革，市镇两级财政补贴提高到210元/人，全年基金总额达2.31亿元，切实缓解了70万参保群众“因病致贫、因病返贫”问题；建立完善社会救助体系，安排2260多万元用于保障弱势群体基本生活。

四是优先保障教育发展。全面落实省政府文件精神，从2009年1月1日起，实行义务教育学校教师绩效工资改革。全市财政增支2.8亿元，确保义务教育学校教师绩效工资全部发放到位。完善落实助学政策，进一步健全扶困助学机制，安排25万元，对2.4万名小学生发放了7.2万册免费教科书；安排中等职业学校一、二年级学生助学金1122万元，受助学生1.72万人，从制度上解决了家庭经济困难学生的就学和生活问题；安排教育专项转移支付资金300万元，对接收外乡镇普高和职高学生较多的乡镇进行补助，促进乡镇教育资源的合理配置；安排资金2.4亿元，用于南菁中学新校区、江阴高中、城西小学等教育基础工程建设。

五是推进城乡公共服务平台构建。进一步加大公共卫生事业投入，2009年市财政安排专项经费2193万元，加快社区医疗卫生服务体系建设、加强农村基本公共卫生服务、健全突发应急机制，促进卫生事业健康发展；进一步推进“生态市”建设，安排2亿元，用于全市河道整治及防洪加固工程。投入1.5亿元，对城区实施控源截污，提高城镇污水集中处理率，改善全市水环境综合质量。拨付1.8亿元，用于黄沙湾整治、河道道路、城区道路等绿化，推动全市园林绿化建设；继续实施公交优先战略，安排2000万元，用于新建新城东、南闸、立新三个公交首末站。投入1.17亿元，用于新增100辆、更新156辆空调大巴。安排3300万元实施公交一体化建设，包括建设站台、改造候车亭、新增交通安全设施、对农村公交车辆进行补贴。安排6亿元用于加快城乡路网建设，达成了与中交股份总投资为20亿元的“新三路”BT合作项目。

4、落实财政体制改革，促进理财水平提升

一是非税收入收缴管理制度改革全面完成。在2008年7个部门成功试点的基础上，2009年9月底全面完成了全市129家单位的非税收入收缴制度改革，同时，出台了《关于调整江阴市水资源费和南水北调基金征缴结算办法的通知》等多个业务性文件，强化了部门责任、规范了专项资金的征缴结算办法，严格实行“收支两条线”管理。二是国库集中支付制度改革不断深化。根据《江阴市市级政府性投资建设项目资金财政集中支付管理暂行办法》文件精神，撤销了各建设单位基建银行账户，政府性投资项目建设资金全部实行财政集中支付。同时，按照公务卡改革“银行授信额度，个人公务刷卡，单位报销划款，财政实时监控”的要求，在市级预算单位全面推行了公务卡结算方式。三是专项资金管理逐步加强。在对市级政府专项资金政策进行全面清理的基础上，制定出台了《市级政府专项资金管理暂行办法》，将其作为专项资金预算编制与管理的重要依据，规范政府专项资金的预算安排原则与政策依据，形成专项资金的新增、调整和退出机制，加强专项资金的绩效管理与监督检查。四是政府采购制度进一步完善。不断完善协议供货和定点采购方式，将计算机、空调、展示台、投影仪、打印机等项目加入到“市县联动”协议供货范围内，对公务用车保险、维修实行定点采购。2009年，全市货物、服务类政府采购完成各单位委托预算2.99亿元，实际支付采购资金2.54亿元，节约4500万元，资金节约率15.1％，工程采购完成32.01亿元，政府采购规模实现稳步增长。五是国有资产管理体制改革积极推进。一方面积极创新企业国有资产管理体制机制。成立了江阴市创新国资管理体制机制工作小组，按照建立现代企业制度的要求，整合成立17家一级国资公司，进一步完善企业法人治理结构，制定和完善国有企业董事会（监事会）工作制度、国有企业领导人任期及领导人员管理规定等规章制度。另一方面，加强了对行政事业单位国有资产监督管理。市级行政事业单位国有资产全部移交市国资办管理，并按照市级行政事业单位经营性资产实行集约化管理、阳光化操作、市场化经营、提高资产使用效率的原则，对国有房屋租赁权进行了公开拍卖，在规范了国有房屋出租管理的同时，国有资产效益也实现了最大化，年租赁金额同比增长近50％。六是“参与式预算”改革试点拉开序幕。为拓展公众参与政府公共支出的建议渠道，加快建立公共财政体系，2009年我市在新桥镇、申港街道开始了参与式预算的试点，将预算项目的立项审议、项目实施、验收评估置于群众的参与和监督之下，建立了全新的预算模式和政策制定方式，调动了广大人民群众参与政务公开工作的积极性，使政府决策真正体现民心民意。七是土地出让金预算管理进一步规范。土地出让金全面实行了“收支两条线”管理，市级土地出让净收益全部纳入财政预算，统筹安排各项支出。严格按照规定计提农业土地开发资金等收入，并根据使用要求安排项目支出。严肃执行国家和省政策规定，规范对土地收益基金的减免，确保我市土地收购储备基金足额征收，减轻我市土地收购储备资金的贷款压力。八是公共财政信息化管理监督平台建设加快推进。为适应财政改革发展和管理需要，我市从2008年底开始建设全面覆盖市镇两级财政和预算单位，预算内外收入以及从预算编制、预算执行到预算监督全过程的公共财政网上办公平台。2009年已实现了非税收入管理信息系统的升级整合，完成了行政事业单位资产管理系统建设，市级部门的会计业务统一纳入平台核算管理。2010年1月1日，全面启用了一体化的预算执行管理系统，以科学的手段、创新的管理理念，建立起现代公共财政管理的一体化信息系统，实现财政资源共享和财政资金的科学化、精细化、高效化、透明化管理。

2009年，面对结构性减税、刚性支出增加的压力，全市各级、各部门齐心协力、高效务实推进工作，全市财政总收入、一般预算收入实现了平稳增长，为经济社会事业的稳健发展提供了有力保障。但我们也应该看到，宏观经济回暖基础尚不稳固，外贸形势更加严峻，企业发展依然面临困难，财政改革性支出不断增加，减收增支矛盾突出，城建资金筹措、融通难度进一步加大，政府还贷压力巨大，财政运行面临严峻挑战和重大考验。对此，我们将正视问题、坚定信心，振奋精神、争创一流，坚定不移地执行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，进一步采取有效措施，创新工作思路与工作手段，努力克服各项困难，确保“十一五”收好尾，为“十二五”良好开局打下坚实基础。

二、2010年财政预算草案

2010年全市财政工作指导思想是：全面贯彻落实党的十七大和十七届四中全会精神，全面落实市委十一届八次全会精神，以科学发展观统领全局，积极应对困难，抢抓发展机遇，全面推动经济社会转型提升，促进财政收入稳定增长；坚持统筹兼顾，实事求是、量入为出，确保收支平衡；坚持以人为本，民生优先，重点保障社会公共事业建设和改革支出需要；坚持改革创新，深化财政管理，加快推进公共财政体系建设。

（一）财政收入预算

2010年，全市安排全口径财政收入303.9亿元，同比增长12.0％。其中：一般预算收入124.1亿元，同比增长12.0％。一般预算收入项目安排如下：

1、工商税收74.6亿元，同比增长20.0％。

2、所得税22.3亿元，同比增长15.1％。

3、农业税收（耕地占用税、契税）6亿元，同比下降14.4% 。

4、行政事业性收费收入2.2亿元，与上年持平。

5、罚没收入1.6亿元，同比增长5.4％。

6、专项及其他收入3.6亿元，同比增长3.6％。

7、国有资本经营收入13.8亿元，同比下降8.4％。

（二）财政支出预算

根据以上收入预算，按照现行财政体制测算，2010年全市地方可用财力为97.9亿元，相应安排一般预算支出97.9亿元，比2009年增长5.5％，当年财政收支保持平衡。一般预算支出项目安排如下：

1、一般公共服务支出11.6亿元，同比增长1.8％。

2、国防支出0.1亿元，同比增长7.4％。

3、公共安全支出5. 8亿元，同比增长5.9％。

4、教育支出19.4亿元，同比增长13.9％。

5、科学技术支出2.0亿元，同比增长3.5％。

6、文化体育与传媒支出1.0亿元，同比增长5.9％。

7、社会保障和就业支出7.3亿元，同比增长5.7％。

8、医疗卫生支出3.2亿元，同比增长6.3％。

9、环境保护支出3.5亿元，同比增长3.0％。

10、城乡社区事务支出17.8亿元，同比增长0.3％。

11、农林水事务支出4. 9亿元，同比增长6.8％。

12、交通运输支出4.3亿元，同比增长0.2％。

13、采掘电力信息等事务支出6.0亿元，同比增长5.4％。

14、粮油物资储备管理等事务支出3.4亿元，同比增长2.5%

15、金融监管等事务支出0.03亿元，同比增长3.2％。

16、地震灾后恢复重建支出1.7亿元，比上年增加6000万元。

17、其他支出5.9亿元，同比增长0.8％。

（三）国有土地使用权出让金收支预算

2010年，市级拟出让土地面积为3586.76亩，预计成交总额56.74亿元，预计净收益为18.55亿元，其中：市级净收益预计为1.3亿元。此外，新增推出地块预计还可以实现市级收益4.49亿元。市级土地出让金净收益纳入财政预算，统一安排2010年度市级政府专项资金。

（四）把握大局、突出重点、开拓奋进，努力完成2010年各项财政预算任务

2010年，我们要进一步增强责任感、危机感和紧迫感，牢牢把握经济财政工作大局，突出重点，狠抓增收节支，确保圆满完成全年各项工作目标。

1、落实宏观政策，推动经济稳健发展。贯彻落实中央经济工作会议精神，正确把握政策实施的方向、力度、节奏和重点，突出财政政策的着力点，整合优化我市专项扶持资金，紧紧围绕发展方式转变，加快传统产业改造，培育发展新兴产业，提升创新发展能力，努力构建以创新型经济为主体的现代产业体系，推进我市经济转型发展；加大对民生领域和社会事业支持保障力度，进一步落实好家电下乡和以旧换新等政策，增强对居民消费的支持力度；继续贯彻落实中央、省有关税费减免政策，积极营造有利于企业发展的宽松环境，切实有效地帮助企业应对危机、渡过难关，巩固经济回升发展基础。

2、加强税收征管，实现财政增收目标。加强税收征管，坚持依法治税，完善税源控管体系，积极推进综合治税，认真做好税收优惠政策清理、税收清欠、税收稽查等工作，挖掘增收潜力，堵塞收入漏洞，保证应收尽收。进一步强化税收的主体地位，优化收入结构和质量，逐步提高税收收入占地方财政收入的比重。加强非税收入征管，制定增收措施，加大征管考核力度，增加政府可用财力。加强国有资产和政府资源运营收入征管，加强国有资产收益收缴，防止收益流失。

3、坚持有保有压，提高财政保障能力。进一步优化财政支出结构，集中财力保障重点支出需要。大力支持社会主义新农村建设，推进现代农业发展；加大财政对教育、科技、文化、体育等事业的投入，确保医疗卫生体制改革、事业单位绩效工资改革等支出需要，推动社会公共服务事业全面进步；进一步提高社会保障能力，认真落实城乡低保、困难企业职工医疗保险补助、困难群体救助、就业再就业补助、住房保障等各项民生政策，维护人民群众切身利益；积极支持城市建设和环境保护，改善生态环境，重点支持续建项目的建设，提升城市形象。同时，大力压减一般性开支，进一步加强部门经费管理，继续严格执行中央、省、市关于厉行节约的有关规定，牢固树立过“紧日子”的思想，从紧压缩运转经费，严格控制支出追加。

4、深化财政改革，提高财政管理水平。继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购、非税收入、国有资产管理等各项改革。进一步创新支出管理方式，提高部门预算精细化管理水平；积极推进专项资金绩效管理改革，强化科学论证，加强过程监督，严肃绩效评价，提高财政资金使用效益和效率；深化国有资产管理体制改革，进一步创新完善企业国有资产监管体系，引导企业做专做强做优，优化调整国有资产布局；逐步扩大政府购买公共服务改革试点范围，变“养人”为“养事”，积极推进事业单位绩效考核和医疗卫生体制改革；强化政府债务管理，健全债务风险监测预警机制，加强债务风险控制，防范地方财政风险；加强财政监督，规范财务收支行为，维护良好财经秩序。

各位代表：2010年财政改革与发展的任务艰巨、责任重大，我们将在中共江阴市委的正确领导下，在市人大和社会各界的监督与支持下，坚定信心，奋力拼搏，主动迎接挑战，扎实做好工作，确保全面完成2010年各项目标任务，为实现我市科学发展和谐发展率先发展做出新的贡献。