市财政局局长 包锡龙

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府的委托，向会议报告我市2013年上半年财政预算执行情况和政府投资重点项目资金管理情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来，经济形势依旧复杂严峻，财政增收依然充满压力，全市各级财税部门在市委市政府的正确领导下，在市人大和社会各界的监督支持下，紧紧围绕“率先基本实现现代化、建设现代化滨江花园城市”的目标任务，贯彻实施积极财政政策，千方百计稳增长，全力以赴促发展，财税收入增势总体平稳。上半年全市完成全口径财政收入2320450万元，完成预算的43.26%，同比增长5.67%。完成公共财政预算收入882321万元，完成预算的47.98%，同比增长8.52%，其中，税收收入完成73.74亿元，增长9.59%，税收占比为83.57%。完成公共财政预算支出785106万元，完成预算的48.83%，同比增长6.86%。

（一）公共财政预算收入预算执行情况

1、增值税（25%地方留成部分）18.63亿元，完成预算的46.29%，同比下降7.18%。

2、营业税16.35亿元，完成预算的44.1%，同比增长29.6%。

3、企业所得税（40%地方留成部分）13.25亿元，完成预算的46.16%，同比下降4.98%。

4、个人所得税（40%地方留成部分）5.8亿元，完成预算的64.89%，同比增长48.77%。

5、城市维护建设税4.95亿元，完成预算的42.75%，同比增长4.62%。

6、房产税2.91亿元，完成预算的48.2%，同比增长8.11%。

7、印花税1.89亿元，完成预算的51.76%，同比增长9.18%。

8、车船税0.56亿元，完成预算的55.28%，同比增长18.41%。

9、城镇土地使用税2.79亿元，完成预算的42.77%，同比增长1.71%。

10、土地增值税2.42亿元，完成预算的44.77%，同比增长47.93%。

11、耕地占用税0.86亿元，完成预算的69.78%，同比增长769.16%。

12、契税3.32亿元，完成预算的61.34%，同比增长25.52%。

13、专项及其他收入3.34亿元，完成预算的44.36%，同比增长4.64%。

14、国有资本经营收入6.39亿元，完成预算的60.61%，同比下降3.8%。

15、罚没收入1.6亿元，完成预算的53.23%，同比增长23.51%。

16、行政事业性收费收入3.17亿元，完成预算的45.25%，同比增长9.7%。

（二）公共财政预算支出预算执行情况

1、一般公共服务支出72133万元，完成预算的44.32%，同比增长8.05%。

2、国防支出1899万元，完成预算的61.06%，同比增长8.02%。

3、公共安全支出48334万元，完成预算的49.34%，同比增长9.54%。

4、教育支出143789万元，完成预算的49.33%，同比增长5.74%。

5、科学技术支出18879万元，完成预算的49.94%，同比增长14.18%。

6、文化体育与传媒支出8388万元，完成预算的48.22%，同比增长8.3%。

7、社会保障和就业支出68251万元，完成预算的50.22%，同比增长1.18%。

8、医疗卫生支出35757万元，完成预算的50.18%，同比增长7.2%。

9、节能环保支出43456万元，完成预算的46.35%，同比增长28.47%。

10、城乡社区事务支出134933万元，完成预算的48.62%，同比增长11.89%。

11、农林水事务支出43581万元，完成预算的57.71%，同比增长8.12%。

12、交通运输支出29019万元，完成预算的47.21%，同比增长4.03%。

13、资源勘探电力信息等事务支出 59533万元，完成预算的48.46%，同比增长7.22%。

14、商业服务业等事务支出20978万元，完成预算的46.11%，同比下降5.65%。

15、金融监管等事务支出488万元，完成预算的52.87%，同比增长8.44%。

16、国土资源气象等事务支出3333万元，完成预算的36.42%，同比增长6.42%。

17、住房保障支出25251万元，完成预算的46.3%，同比增长8.77%。

18、粮油物资储备管理事务支出1125万元，完成预算的49.02%，同比增长11.39%。

19、其他支出25979万元，完成预算的55.57%，同比下降20.76%。

（三）国有土地使用权出让金收入完成情况

上半年全市共完成国有土地使用权出让金收入68.3亿元，入库38.31亿元；完成预算的29.47%，同比增长27.15%；其中：市本级完成国有土地使用权出让金收入26.79亿元，完成年初预算的26.79%。

（四）上半年全市财政预算执行工作重点

2013年上半年，面对依然复杂严峻的宏观经济形势，认真贯彻落实市十六届人大二次会议决议，以加快转变经济发展方式为主线，继续贯彻实施积极的财政政策，充分运用财政手段促进经济社会发展，突出保障和改善民生，深化财政管理改革。

1、全力以赴抓收入。努力克服经济下行和减收因素，加强收入预测分析，深入企业及时掌握经济走势和财源情况；积极拓展征管思路，落实财政稳增长举措，在安置房项目税收、限售股减持缴税、二手房交易税收等方面挖潜增收；加强协税护税，发挥市镇两级协税护税网络作用，抓好零星税种的征收工作，做到颗粒归仓；明确收入任务，确保实现“以月保季、以季保年、以块保面”。

2、优化支出惠民生。根据经济形势变化和财政收入执行情况，量力而行，坚持保民生、保运转、保重点支出，压缩一般支出。按照惠民生、促发展的要求，重点保障“三农”、医疗、教育、社保、就业等社会事业投入。2013年居民养老保险基础保障金、被征地农民第四年龄段人员保养金、新农合人均筹资标准、城乡低保标准都实现了稳定增长。按照中央“八项规定”的要求，严控“三公”经费支出，上半年压缩了部门公用经费900万元。

3、服务转型促发展。贯彻落实积极的财政政策，发挥财政专项资金的引导作用，促进科学发展、率先发展，推动产业转型升级和经济平稳增长。上半年对上争取各类专项补助资金2.59亿元，拨付装备贴息资金9095万元，兑现2012主辅分离企业奖励资金384万元，支持企业调结构、快转型；以结构性减税为核心，落实增值税固定资产抵扣、营改增等各项税收优惠政策以及行政事业性收费减免政策，切实减轻企业负担。加强财政金融政策的协调配合，引导金融机构加大对企业的信贷、担保支持，缓解企业资金压力，帮扶企业共渡难关。

4、深化改革强机制。加强专项资金管理，出台《江阴市市级政府专项资金管理办法》，引入第三方评价机制，2013年全部政府专项均纳入财政绩效评价范围，实现财政资金的全过程绩效管理，不断提高财政资金使用效益；深入推进“营改增”工作，制定扶持我市交通运输业“营改增”的奖补政策，促进本土交通运输业健康发展和税收本土化；深化国资管理改革，完善国资管理制度，优化资源配置，调整国有股权，做优融资平台，加强高管培训，提高资产保值增值能力；继续探索股权投资，扶持科技成长型企业发展。在2012年首批扶持成长型企业股权投资基金1600万元投资4家企业初见成效的基础上，2013年投资额度达到2000万元，投资企业上升到5家。

5、加强筹资保城建。不断加强融资平台建设，拓宽融资渠道，创新融资方式，提高融资能力，确保滨江花园城市建设资金的需求，确保各项重点工程顺利推进。

二、上半年政府投资重点项目资金管理情况

（一）2013年政府投资重点项目资金计划安排情况

2013年列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目有27个，其中：社会事业性项目11个、基础设施项目12个、BT还款项目4个。项目总投资217.36亿元，2013年计划完成投资62.05亿元，2013年市财政计划安排资金44.06亿元。

（二）上半年政府投资重点项目资金安排计划执行情况

1、资金拨付情况

27个列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目，当年市财政计划安排资金44.06亿元，2013年上半年实际拨付资金22.94亿元，完成计划的52.06%。其中：社会事业项目计划安排8.79亿元，实际拨付2.46亿元，完成计划的27.96%；基础设施项目安排26.2亿元，实际拨付13.81亿元，完成计划的52.71%；BT还款项目安排9.07亿元，实际拨付6.67亿元，完成计划的73.53%。2013年上半年政府投资重点项目财政资金基本按年初计划和工程进度拨付到位。

2、概算审批情况

除BT还款项目外，23个列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目（续建项目21个、新开工项目2个）中已批复概算9个，尚未批复概算14个，具体情况如下：

（1）澄江西路二期工程、看守所、第三人民医院病房大楼、江阴广电扩建（改造）工程、立新中学、滨江法庭、青山路夏港段、中央景观大道（林荫大道）I期、澄西污水厂二期扩建工程九个续建项目概算分别在2010年、2011年、2012已批复完毕。九个项目计划总投资290557万元，批复概算291782万元，比计划增加了1225万元，超计划部分在概算审批控制标准之内。

（2）实验小学北校区、锡澄高速璜塘互通至长山大道连接线两个项目概算已报送财政，正在审核中。

（3）临江景观道路（江堤）I期、虹桥南路南延伸段I期两个项目概算市建设局已完成前期审批和设计工作，概算正在编制中，计划在今年7月份上报审批。

（4）江阴市人民医院东院（江阴市医疗中心）、120急救中心两个项目尚在设计阶段，市卫生局尚未申报概算；锡北运河改建南国大桥项目刚启动前期拆迁工作，市交通运输局尚未申报概算。

（5）海港大道、江阴大道、锡澄运河航道整治工程为省发改委立项项目，由省发改部门批复初步设计及概算。

（三）上半年政府投资建设项目资金管理的主要措施

1、拓宽融资渠道，优化融资结构。围绕2013年度政府投资计划资金平衡方案，充分利用现有资源及融资工具，想方设法做好政府性投资项目建设资金筹措工作。同时，积极运用“低成本产品置换高成本产品、减少短期产品增加中长期产品、着力争取直接融资替代间接融资优化融资结构”等手段优化融资结构、控制融资成本。至6月底，已经完成各项融资105.28亿元。

2、严格资金审核，确保资金支付。我们按规定严格审核付款明细，紧密结合融资进度，按照年初制定的资金计划执行各类款项的支付工作。截至2013年6月底，共支付各项款项95.53亿元，其中：城投公司累计支付各类款项69.13亿元，土储中心累计支付各类款项26.4亿元。

3、强化项目管理，加强概算审核。继续贯彻执行《关于进一步加强政府性投资项目建设资金管理的意见》，严格政府性投资建设项目的审批、建设、资金管理等方面的监督管理要求；严格执行建设项目概算审批制度，加强新开工建设项目的概算审核工作。2013年上半年，完成18个项目的概算审核，报送概算总额48853万元，通过财政审核并报市政府主要领导批准的概算总额47457万元，核减1396万元，核减率2.85%。

三、创新思路、扎实工作，努力完成2013年财政目标任务

下半年，宏观环境依然错综复杂，围绕市委中心工作，全市上下将进一步坚定信心，咬定目标，创新思路，扎实工作，奋力完成全年目标任务。

（一）围绕收入增长目标，完善财源建设征管举措

一是对照目标抓落实。财政、税务和非税收入征管部门对照全年收入目标及时抓好收入的序时进度；镇街园区板块按照“以月保季、以季保年”的工作方针，坚持收入的“稳中有进”，确保“齐头并进”，实现“以块保面”。二是用好政策促发展。发挥财政对经济转型发展和结构调整的支持力度，把有限的财政资金用在撬动有效投入、高效投入上。支持企业加快设备更新、技术改造和科技投入，加大项目招引力度，努力培植税源。及时对上争取、筹措资金，确保各项财政扶持企业政策的兑现，助推更多的企业快转型、转好型。三是深化措施保增收。做好重点企业、行业税收缴纳情况的监测跟踪和分析，做好税源引进和防止税源外流工作，及时研究、调整、深化各项财政保增收措施，实现新增项目、新办企业向新增税收的转化，做好涉房税收的收缴入库。四是加强协税护税稳增长。各镇街园区充分利用协税护税平台，从强化税收征管上下功夫，挖潜力。充分发挥协税护税网络对税源的监督、管理作用，强化个体零星税收的征收，强化对辖区内重点税源的管控，及时促进税源向税收转化。通过建立全市各部门涉税信息交流平台，加强税务部门与各业务部门之间的信息交换，确保征管部门及时掌握各项涉税信息，促进收入征管。

（二）提高资金筹措水平，推进滨江花园城市建设

全力推进滨江花园城市建设，提高经营城市、运筹资金的水平，着力破解融资平台融资总量饱和、融资受限等难题，想方设法拓宽融资渠道，创新融资模式，全力完成政府投资项目建设资金筹措工作，确保政府投资项目资金平衡。在财政增收压力加大的背景下，本着积极稳妥、科学务实的态度，坚持科学决策、量入为出，集中财力办大事，在政府投资建设项目上，紧紧围绕滨江花园城市建设，抓好“一江一河”、“二路一河”等重点项目的拆迁建设和组团公司建设项目的扫尾工作，将资金投向重点项目、续建项目和民生项目。加强对政府债务的监管，防止债务风险。各镇街园区按照“保重点、保必需”的原则，从严控制负债规模，不全面出击、不遍地开花、不盲目投资，坚决用好负债资金、逐步压降负债规模、确保可持续发展。

（三）优化财政支出结构，全力确保财政收支平衡

在支出方向上，体现民生优先，继续把财政支出重点放在民生保障与改善上，将更多的资金向公共服务领域倾斜；在使用过程中，注重效率效益，对专项资金的使用全程进行绩效评价，从而把有限的财力用在刀刃上，确保财政收支平衡。一是压缩一般支出。严格按照中央“八项规定”的要求，牢固树立过紧日子的意识，发扬艰苦奋斗精神，倡导厉行节约、勤俭办事，压缩一般性财政支出，控制行政运行成本。2013年部门公用经费全部压缩5%。二是规范专项支出。三月份市政府出台了《江阴市市级政府专项资金管理办法》，对专项资金的设立、管理、使用、监督和撤并等方面有了明确规定。目前，市财政局会同市各有关部门联合制订了《江阴市重大政府专项资金管理办法》，由市政府批准后发文实施，对政府专项资金的使用进行全程绩效跟踪评价，将绩效评价结果作为该专项资金存续、调整或撤销的主要依据，切实提高财政资金使用效益。三是保障民生支出。按照公共财政要求，遵循“尽力而为、量力而行、统筹兼顾”的原则，进一步完善我市基本公共服务体系。确保对农民的各类补贴、义务教育经费的足额支出；确保社会保障、就业再就业、公共卫生、安全生产、保障性住房、生态文明等民生工程重点支出；确保政府为民办实事项目的实施，不断增强公共产品供给能力。

（四）深化财政各项改革，着力完善财政管理机制

围绕构建公共财政体系，继续深化各项财政改革，不断提升财政科学化精细化管理水平。一是做好“三公”经费公开准备工作。近日，国务院要求县级以上政府2015年前公开“三公经费”， 我市作为发达地区，将早做准备，稳妥推进，主动接受社会监督。二是继续推进“营改增”试点工作。抓好过渡性财政扶持措施的落实工作，抓好交通运输业“营改增”工作，加强涉税风险防范，促进产业转型升级。三是加强专项资金绩效管理。全面推开政府专项资金绩效目标管理工作，注重绩效管理结果应用，着力推动全市财政逐步由重分配向重绩效转型。四是加强非税收入收支管理。将行政事业单位非税收入及往来资金，全部纳入财政预算管理，实行收支两条线。推进自收自支事业单位经营性收入纳入预算管理办法，进一步规范预算单位收支行为。五是强化国有资产运营监督。继续推进全市行政事业单位及相关经营性企业的国有资产处置，促进国有资本向事关国计民生的产业和公共服务等领域集聚发展。加强对国资监管、收益收缴等各项制度执行情况的监督检查，切实提升国有资产经营效益。

主任、各位副主任、各位委员：2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，财政工作责任重大，我们将在中共江阴市委的正确领导下，在市人大和社会各界的监督支持下，进一步坚定信心，锐意进取，创新管理，不负重托，确保圆满完成全年财政工作任务，为推进江阴转型发展、率先基本实现现代化和现代化滨江花园城市建设作出新的更大的贡献。