市财政局局长  包锡龙

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府的委托，向会议报告我市2012年上半年财政预算执行情况和政府投资重点项目资金管理情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来，在中共江阴市委的正确领导下，在市人大和社会各界的监督支持下，全市上下围绕“率先基本实现现代化、建设现代化滨江花园城市”的目标任务，深入学习实践科学发展观，贯彻实施积极财政政策，有力促进全市经济稳健发展。上半年完成全口径财政收入2196042万元，完成预算的41.20%，同比下降2.17%。其中：土地出让金收入301274万元，完成预算的23.17%，同比下降33.48%。完成公共财政预算收入813025万元，完成预算的47.33%，同比增长6.17%。完成公共财政预算支出734700万元，完成预算的48.78%，同比增长32.77%。增长较快的主要原因是省财政厅从今年起按月考核支出序时进度的要求以及拨付城投公司上半年银行借款利息10亿元。

（一）公共财政预算收入预算执行情况

1、增值税（25%地方留成部分）20.07亿元，完成预算的46.55%，同比增长4.35%。

2、营业税12.61亿元，完成预算的52.39%，同比增长13.59%。

3、企业所得税（40%地方留成部分）13.95亿元，完成预算的40.60%，同比下降15.44%。

4、个人所得税40%（地方留成部分）3.9亿元，完成预算的40.75%，同比下降16.17%。

5、城市维护建设税4.73亿元，完成预算的42.86%，同比增长0.02%。

6、房产税2.7亿元，完成预算的63.30%，同比增长45.84%。

7、印花税1.73亿元，完成预算的48.66%，同比下降0.41%。

8、车船税0.47亿元，完成预算的59.68%，同比增长37.92%。

9、城镇土地使用税2.74亿元，完成预算的49.06%，同比增长17.81%。

10、土地增值税1.64亿元，完成预算的28.31%，同比下降48.23%。

11、耕地占用税0.1亿元，完成预算的17.61%，同比增长2725.71%。

12、契税2.64亿元，完成预算的33.42%，同比下降32.21%。

13、专项及其他收入3.19亿元，完成预算的46.35%，与去年持平。

14、国有资本经营收入6.64亿元，完成预算的91.87%，同比增长391.85%。

15、罚没收入1.29亿元，完成预算的63.39%，同比增长32.62%。

16、行政事业性收费收入2.89亿元，完成预算的57.74%，同比增长91.21%。

（二）公共财政预算支出预算执行情况

1、一般公共服务支出66759万元，完成预算的44.07%，同比增长31.18%。

2、国防支出1758万元，完成预算的17.75%，同比增长231.07%。

3、公共安全支出44125万元，完成预算的48.10%，同比增长37.55%。

4、教育支出135982万元，完成预算的49.45%，同比增长34.83%。

5、科学技术支出16534万元，完成预算的44.12%，同比增长36.40%。

6、文化体育与传媒支出7745万元，完成预算的47.10%，同比增长49.03%。

7、社会保障和就业支出67458万元，完成预算的51.01%，同比增长69.80%。

8、医疗卫生支出33356万元，完成预算的49.64%，同比增长45.64%。

9、节能环保支出33825万元，完成预算的50.70%，同比增长42.19%。

10、城乡社区事务支出120597万元，完成预算的46.46%，同比增长12.17%。

11、农林水事务支出40309万元，完成预算的55.36%，同比增长32.66%。

12、交通运输支出27896万元，完成预算的46.64%，同比增长8.55%。

13、资源勘探电力信息等事务支出 55526万元，完成预算的51.09%，同比增长16.48%。

14、商业服务业等事务支出22235万元，完成预算的48.37%，同比增长102.34%。

15、金融监管等事务支出450万元，完成预算的54.22%，同比增长80%。

16、国土资源气象等事务支出3132万元，完成预算的36.78%，同比增长5.99%。

17、住房保障支出23216万元，完成预算的42.64%，同比增长69.45%。

18、粮油物资储备管理事务支出1010万元，完成预算的45.39%，同比增长163.71%。

19、其他支出32787万元，完成预算的72.82%，同比增长27.7%。

（三）上半年全市财政预算执行工作重点

2012年上半年，全市冷静面对复杂多变的宏观经济形势， 认真贯彻落实市十六届人大一次会议决议，以加快转变经济发展方式为主线，继续贯彻实施积极的财政政策，充分运用财政手段促进经济社会发展，突出保障和改善民生，深化财政改革和管理。

1、全力以赴组织收入。努力克服经济下行和减收因素，积极拓展征管思路，加强协调配合，形成齐心协力的征管氛围。1-6月，全市实现公共财政预算收入81.30亿元，同比增长6.17%，税收占比82.76%。

2、严格执行预算管理。根据经济形势变化和财政收入执行情况，合理把握预算支出进度。坚持“公开、公平、公正”的审核原则，在审核支付程序上，实行标准化管理，进行规范化操作，对政府采购、预算科目执行情况严格审核，对不符合规定的支出坚决不予支付。按照惠民生、促发展的要求，整合资源、统筹兼顾，重点保障“三农”、医疗、教育、社保、就业等社会事业投入。

3、服务转型成效明显。贯彻落实积极的财政政策，促进科学发展、率先发展，推动产业转型升级和经济平稳较快发展。积极为企业创造良好宽松的发展环境：拨付经济转型升级专项资金1.5亿元，积极对上争取专项补助资金2.47亿元，及时拨付节能降耗循环经济专项奖励资金821.6万元、中小企业发展专项资金749.1万元、科技三项费及科技创新资金500万元；以结构性减税为核心，主动落实各项税收优惠政策，兑现2011年主辅分离企业奖励资金532万元。

4、财政改革纵深推进。扩大专项绩效管理范围，选取社会关注度高、与经济社会密切相关的15个重大项目开展重点绩效评价，评价项目资金达22770万元。积极试行股权投资，扶持重点成长型企业发展，首批扶持成长型企业股权投资基金1600万元于4月底全部下拨到企业，实现了从财政无偿拨款到与企业“共担风险、共享成果”的转变。深化国有资产管理，及时做好企业资产整合工作；完善公共财政网上办公平台资产管理系统，实现对行政事业单位国有资产的动态管理，上半年共举行3次拍租会，成交年租金增长12.95%，实现国有资产效益最大化。

5、民生领域保障有力。充分发挥公共财政保障职能，加大民生保障工程建设力度。全力做好城保“并轨”资金筹集工作，完善被征地农民生活保障制度，积极推进居民基本养老保险制度建设；加大投入促进就业新机制形成，深化医疗卫生体制改革，全面推进教育现代化，推动构建覆盖城乡的公共文化服务体系；做好家电下乡、摩托车下乡、家电以旧换新等日常管理工作，最大限度保证我市农民享受国家优惠政策。

6、滨江花园城市建设资金保障到位。按照“确保存量，适度新增”的原则，从加强平台建设、提高平台融资能力、拓宽融资渠道、创新融资方式等方面开展融资工作，确保滨江花园城市建设的资金需求。

二、上半年政府投资重点项目资金管理情况

（一）2012年政府投资重点项目资金计划安排情况

2012年列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目有24个，其中：社会事业性项目11个、基础设施项目8个、BT还款项目5个。项目总投资233.16亿元，截止到2011年底，完成投资76.62亿元，2012年计划完成投资74.16亿元，2012年市财政计划安排资金61.20亿元。

（二）2012年上半年政府投资重点项目资金安排计划执行情况

1、资金拨付情况

24个列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目，当年市财政计划安排资金61.20亿元，2012年上半年实际拨付资金11.86亿元，完成计划的19.38%。其中：社会事业项目安排4.75亿元，实际拨付1.32亿元，完成计划的27.75%；基础设施项目安排32.79亿元，实际拨付5.34亿元，完成计划的16.29%；BT还款项目安排23.66亿元，实际拨付5.2亿元，完成计划的21.98%。财政实际拨付资金完成计划率偏低的原因主要是：（1）今年政府投资计划下达时间较往年有所延迟，在年度资金安排计划未下达的情况下，新建项目概算报送和审批也相对延迟，项目概算未审批财政不得拨付建设资金，因此造成上半年整体资金支付比例偏低；（2）上半年新开工项目主要处于征地、拆迁、规划、方案设计等前期手续办理阶段，资金占比重较大的“两路一河”项目尚未开工，“两路”征地费用尚未缴纳，“两路一河”拆迁款暂按初审金额的70%预付，相对延缓了年初计划资金的拨付进程；（3）部分在建项目因进度原因导致建设资金延迟支付；部分项目规模调整相应要增加概算，必须按规定程序报批概算后才能按进度拨付资金，也相对延缓了年初计划资金的拨付进程。

2、概算审批情况

除BT还款项目外，19个列市人大资金监督范围的政府投资重点建设项目中已批复概算9个，其中续建项目8个、新开工项目1个。具体情况如下：

（1）澄江西路二期工程、东外环路南延伸段工程、看守所、江阴高中新校区（二期工程）、城西小学、江阴广电扩建（改造）工程、机关幼儿园移址新建工程七个续建项目概算分别在2010年和2011年已批复完毕。第三人民医院病房大楼框算总投资0.47亿元，现批复概算0.49亿元，比计划增加了0.02亿元，超计划部分在概算审批控制标准之内。贯庄公交首末站项目框算总投资0.40亿元，分两期建设，立项、征地等前期手续分别办理，现一期工程框算总投资0.29亿元，批复概算0.27亿元，比计划减少了0.02亿元；二期工程立项、征地等前期手续尚在办理中。

（2）第三期廉租房公租房续建工程市住保房管局未报批概算。第四期保障性住房工程分期设计、分期实施，须待初步设计完成后由城投公司报批概算。

（3）敔山湾双语学校、敔山湾公共租赁房、普惠路中段、文富路二期四个项目为原组团公司移交续建项目，未报批概算。

（4）海港大道、江阴大道、锡澄运河航道整治工程为省发改委立项项目，由省发改部门批复初步设计及概算。

（5）青山路夏港段为夏港街办先行实施后移交市交通运输局的续建工程，尚未申报概算。

（三）上半年政府投资建设项目资金管理的主要措施

1、积极组织资金。积极按照市委、市政府要求，想方设法、及早谋划，全力做好政府性投资项目建设资金筹措工作，切实为滨江花园城市建设提供财力保障。围绕年度融资目标任务，充分利用政府现有资源及市场上可行的融资工具，以银行贷款、债券、中期票据、金融租赁、信托等多种方式开展融资工作。至6月底，已完成各类融资62.28亿元，已到账31.98亿元。

2、确保支付重点。在资金支付时，我们首先保证上半年到期银行贷款的转通和利息的支付，以及“两路一河”、“一江一河”等重点工程征地拆迁前期工作的推进。今年上半年，城投公司累计支付各项款项41.93亿元，其中：1~6月归还银行贷款25.13亿元（包括转期3.59亿元），支付利息6.3亿元，支付中交BT回购款5.2亿元，支付工程前期款主要是“两路一河”征地拆迁款5.3亿元；土储中心累计支付各项款项14.98亿元，其中：1-6月归还银行贷款4.81亿元，支付利息0.79亿元，支付拆迁款及征地费用8.88亿元，支付工程款0.44亿元、支付其他应付款0.06亿元。

3、强化项目管理。一是着力贯彻执行《关于进一步加强政府性投资项目建设资金管理的意见》，严格政府性投资建设项目的审批、建设、资金管理等方面的监督管理要求；二是严格执行建设项目概算审批制度，加强新开工建设项目的概算审核工作；2012年上半年，对14个项目进行概算审核，报送概算总金额为46818万元，通过财政审核并报市政府主要领导批准的概算金额46265万元，核减553万元，核减率1.18%。三是稳步推进建设项目概（预）算执行管理，及时了解和掌握项目建设进程和投资控制的状况，对超标准、超规模并将导致超概算的项目，及时采取停止付款的措施并督促建设单位按规定程序报批；四是规范审核竣工项目财务决（结）算，督促已完工项目及时做好工程结算审核和竣工决算工作，工程结算以审核结果为依据，严格控制建设单位在工程费用中的列支项目，规范基建财务管理。2012年上半年，财政部门完成工程结算审核23项，送审工程结算金额19088万元，审定工程结算金额16690万元，核减2398万元，核减率12.56%；审定9个项目的竣工财务决算，审定金额10559万元。

从上半年预算执行情况看，虽然公共财政预算收入增长6.17%，但税收收入却下降了3.24%；经济发展仍存在较多的不确定因素，企业发展仍将面临诸多瓶颈，国家继续实施积极财政政策，结构性减税政策将继续发挥作用，全市财政收入短期内难以实现大幅增长。同时，为保障民生、扩大内需而出台的刚性增支政策不断增加，财政收支矛盾仍比较突出，如下半年经济形势没有根本改观，收入任务达不到年初人代会确定的目标任务，将动用以前年度提取的预算周转金实现预算收支平衡。对此，我们将采取切实措施，努力克服不利因素，化解收支矛盾。

三、勇于开拓、扎实工作，努力完成2012年预算任务

下半年，围绕市委中心工作，面对日趋复杂多变的经济形势，全市上下将进一步开拓思想，扎实工作，奋力完成全年预算任务。

（一）全面加强财源建设，做大收入“蛋糕”。紧紧抓住新一轮经济刺激政策，继续执行积极的财政政策，培育壮大财源，确保全市经济稳定增长。一是抓好投入增强后劲。抢抓国家投资政策微调机遇，重视通过加大投入、扩大投资规模促进经济增长的积极作用。综合发挥我市区位、产业、政策优势，按照“十二五”国家新兴战略性产业发展规划的引领，重点引进新兴战略性重大项目，鼓励引进符合我市产业政策、带动性强、投资规模大、产出效益高的项目，解决土地、资金问题，让项目早投入、早受益。善于发现上级下达的项目申报文件“含金量”，做好项目包装，积极向上争取资金，引导企业和社会资本投入持续增长，形成政府和社会资金共同投入的生动局面。加大对新批政府重大、重点项目投入的支持力度，保障好市政府确定的重大重点工程所需资金，对已经安排的财政专项资金做到及早下达、及早使用，确保工程进度，把支出进度的加快尽早转化为经济企稳回升的助力。二是促进产业优化升级。用足用好国家和省支持科技创新的政策，充分发挥技改贴息专项、人才专项、科技专项、节能专项、中小企业专项等财政专项资金引导作用，支持战略性新兴产业和高新技术产业的发展，引导企业加大技术改造和产品研发投入，促进产业优化升级，推动绿色经济、低碳经济和循环经济发展。积极配合税务部门深入企业开展调研，做好营业税改征增值税这一试点工作的前期调研，把改革对地方财力的影响降低到最小，不仅有效为企业减负，更要促进产业结构升级。三是积极优化发展环境。继续落实好提高增值税及营业税起征点、所得税优惠、各项行政事业性收费减免等减轻小微企业税费负担政策，促进中小企业稳健经营和持续发展。加强财政政策与金融政策的协调配合，引导金融机构加大对企业的信贷、担保支持，解决企业资金不足问题。四是加强考核奖惩。按照《2012年度财政收入考核奖惩办法》的规定，加强对各镇（街道）、开放园区的公共财政预算收入目标任务完成情况的考核，并对镇（街道）党政主要负责人、开放园区主要负责人的年度考核与公共财政预算收入完成情况挂钩，加大奖惩力度。

（二）全力组织财政收入，确保颗粒归仓。坚持以组织财政收入为工作的重中之重，切实抓好各项收入征管工作，改善收入结构，提高收入质量。一是重分析预测争主动。密切关注经济形势变化以及国家微调预调政策的动向，深入剖析财税征收趋势，按月做好收支执行情况分析，及时把握影响增收的相关因素，牢牢掌握组织收入工作的主动权，为市委、市政府提供更为前瞻性的决策参考。积极查找征管过程中存在的薄弱环节，制定切实有效的应对措施，堵漏增收，提高收入质量。二是抓本土税源防流失。加强对上市公司大小非减持产生税收的监管，加强流通企业纳税属地的征管，加强对没有税收贡献的大型批零、商贸连锁企业的征管，防止税源外流；加强建设项目税收属地征管，督促建设企业在本地注册开票，确保建设项目税收留在本地；继续实施再生资源企业优惠政策，吸引再生资源企业在本地开票纳税；切实加强税收稽查，对税负较低的行业和企业进行重点稽查，加强房地产企业土地增值税、城镇土地使用税等中小税种的稽查结算，做到以查促收，杜绝偷漏税行为。三是抓非税收入促增收。加强对已开票未缴款情况的检查，督促企业及时缴库。严格执行《进一步规范财税秩序和国有土地使用权出让收支管理的通知》文件精神，坚决制止擅自减免税费的行为，确保行政事业性收入、专项收入和国资收益等非税收入的应收尽收。四是重协税护税成合力。按照《关于加强协税护税促进税收征管工作的意见》要求，加强协税护税机制建设，发挥部门联动、信息共享优势，建成由财政、税务、工商等部门组成的协税护税横向网络和市镇（街道、开发区）两级协税护税纵向网络，形成税收精细化管理合力，做到重大重点税源监控有力、应收尽收，中小税源挖潜增收、颗粒归仓。

（三）全力以赴筹集资金，保障城市建设。高度重视融资平台建设，围绕做好建设资金平衡这一建设现代化滨江花园城市的目标任务，千方百计筹集资金，最大程度地实现城市建设和资金需求的内部自我平衡。一是确立科学负债理念。按照市委市政府的要求，牢固树立“科学负债”的理念，根据“短期负债、中期平衡、长期得益”的思路，将城建资金平衡纳入城市总体规划，建立城建资金投融资管理制度，引入企业化运作机制，优化财务核算模式。加强财政、国土、规划等部门的沟通衔接，通过城市建设提升城市品质，通过提高土地价值，预留优质土地资源，形成可持续的建设资金来源。在现代化滨江花园城市建设过程中，树立勤俭节约搞建设的理念，在兼顾城市形象变优、群众得实惠的基础上，大力节约工程费用。二是加大资金筹集力度。积极拓宽融资渠道，确保工程建设资金，按进度及时拨付。采取强有力的措施对市财政融资平台注入优质资产，增强平台造血功能，增加公司资产总量，降低资产负债率，增强公司再融资能力。充分利用各种融资工具，加强与金融机构合作，多渠道多方式筹集资金。充分发挥土地储备中心的融资作用，利用国资公司的有效资产和股权投资，用足用好行政事业单位的有效资产和平台。三是加强政府性投资项目建设的决策与管理。将政府性投资项目建设由先确定项目再筹集资金向项目与资金同时落实转变，加强政府性投资项目建设的决策与概算管理，杜绝超概算安排或“三边工程”。强化建设资金财政集中支付管理，严格按年度项目投资计划、建设资金预算、合同、工程进度进行审核拨付。

（四）优化财政支出结构，确保收支平衡。继续把财政支出重点放在更加突出民生服务上，将更多的资金向公共服务领域倾斜，进一步促进社会的和谐稳定。一是大力压缩行政经费开支。牢固树立节约意识和过紧日子的思想，坚持“以收定支、量入为出”的原则，确保改革性支出、刚性支出需要，以保运转、保民生、保稳定为重点，继续压减行政支出，严格控制公务购车用车、公务接待、因公出国（境）等三公经费支出。二是加强预算执行管理。在科学安排部门预算、政府专项资金和政府投融资预算的基础上，进一步规范和完善经费支出标准，不断硬化预算约束，严格预算执行、严控预算追加，除中央、省确定的增支项目外，不得新开增支口子；加强编外用工的审批管理，严格控制财政供养人员增长；严格执行公务员津补贴制度和事业单位绩效工资政策，不得违规自行发放津补贴；按照责权利相结合的原则，强化财政资金绩效管理，深化绩效论证和绩效评价。在预算安排上坚持按照先保刚性支出、再安排发展专项的原则，对使用效果差或是管理不严的项目，坚决予以退出并实行问责。同时充分发挥公共财政网上办公平台的作用，加强财政资金收支的监督管理，建立健全预算支出执行情况通报、跟踪分析和动态监控的长效工作机制。三是加快发展各项社会事业。以保运转、保民生、保稳定为重点，加大对社会基本公共服务的投入和保障力度，突出对惠民生、促发展、快转型的推动作用。在保证行政事业等部门基本运转支出的前提下，对事关全市经济和社会发展的资金需求予以重点保障。确保对农民的各类补贴、义务教育经费的足额支出；确保社会保障、就业再就业、公共卫生、安全生产、保障性住房等民生工程重点支出；确保政府为民办实事项目的实施，不断增强公共产品供给能力。

（五）深化财政各项改革，夯实管理基础。围绕构建公共财政体系，继续深化各项财政改革，不断提升财政科学化精细化管理水平。一是认真做好部门预算、“三公”经费、行政经费公开准备工作。根据省财政厅积极推进市县部门预算公开的要求，凡是《政府信息公开条例》规定应该公开、能够公开的事项，依法、及时做好公开工作；扩大部门预决算公开的范围，逐步细化至项级科目。2012年，“三公”经费和行政经费支出情况原则上都要向社会公开。因此，要认真做好“三公”经费和行政经费支出情况统计分析，积极做好准备工作，确保按期公开。二是全面推进预算绩效管理。进一步完善绩效管理各项制度，完善财政资金绩效管理机制、预算绩效评价体系和各项指标管理体系，不断完善指标库、扩大专家库、建立项目库，进一步扩大绩效评价范围和绩效目标管理范围。绩效评价方面，推进项目主管部门自评价，对于重点项目财政部门再评价的方式，逐步将所有财政性资金全部纳入绩效管理范畴，加大评价结果的应用。绩效目标管理方面，所有项目资金全部实行绩效目标申报，编制明细预算，重点项目还需进行可行性分析。本着总量控制和绩效优先原则，通过专家论证，在财力范围内统筹优先安排绩效高的项目，为政府资金分配提供参考依据。三是继续深化国有资产管理。严格执行《关于推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的实施意见》以及《关于进一步深化国有资产监督管理的意见》等文件精神，积极履行出资人职责，进一步整合国有资产，使国有资产和国有资本从竞争性领域逐步退出；督促国资公司执行好“三重一大”集体决策、董事会制度、监事会制度等国有资产监督管理方面的各项规章制度，完善国有企业经营者业绩考核和薪酬管理办法，规范用工管理和收入分配制度，建立健全管理机制和激励机制，充分调动国资企业的发展积极性；进一步规范行政事业单位资产购置、使用和处置行为，彻底清理行政事业单位未脱钩经济实体，严格按照市行政事业单位经济实体清理整顿工作领导小组批准的处置方案，做到该歇业的歇业、该清算的清算，该退出的退出、该整合的整合、该脱钩的脱钩，10月1日前全面完成行政事业单位未脱钩经济实体的脱钩工作。四是不断完善财政信息化建设。以公共财政网上办公平台为基础，不断完善平台业务应用系统，完成固定资产业务系统、财政监督和财政决策分析等模块软件更新工作。做好平台市镇一体化全面推开后的运维服务工作，不断提高财政精细化、科学化、信息化管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：2012年是江阴转型发展的关键之年，财政工作责任重大，我们将在中共江阴市委的正确领导下，在市人大和社会各界的监督支持下，进一步坚定信心，锐意进取，创新管理，奋力冲刺，确保圆满完成全年财政工作任务，为率先基本实现现代化、建设现代化滨江花园城市作出新的更大的贡献。