市财政局局长  包锡龙

主任、各位副主任、各位委员：

我市2011年度财政决算已经省财政厅审核通过，我受市人民政府的委托，向会议报告我市2011年度财政决算情况，请予审议。

一、2011年度财政决算情况

2011年，面对复杂多变的宏观经济形势，全市各级、各部门在市委的正确领导下，坚持以科学发展观为统领，积极应对困难，抢抓发展机遇，全面推进经济社会转型升级，促进财政收入稳定增长，较好地实现了保运转、保民生、保稳定的目标要求，较好地完成了市人大十五届四次会议确定的各项财政工作任务。

（一）收入预算执行情况

2011年，全市一般预算收入完成1533727万元，完成调整预算的101.13%，增长17.33%；基金预算收入完成1205020万元，完成预算的106.98%，增长7.3%。

一般预算收入具体项目如下：

1、工商税收入库865851万元，完成调整预算的99.79%，同比增长19.03%，其中：增值税入库359281万元，完成调整预算的99.11%，同比增长16.43%；营业税入库229249万元，完成调整预算的107.13%，同比增长7.1%。

2、所得税入库382490万元，完成调整预算的101.39%，同比增长35.16%，其中：企业所得税入库299269万元，完成调整预算的99.89%，同比增长35.19%；个人所得税入库83221万元，完成调整预算的107.2%，同比增长35.07%。

3、契税入库71861万元，完成调整预算的102.57%，同比下降17.52%。

4、耕地占用税入库5617万元，完成调整预算的56.17%，同比下降70.19%。

5、行政事业性收费入库46548万元，完成调整预算的116.37%，同比增长72.4%。

6、罚没收入入库20399万元，完成调整预算的104.6%，同比增长5.34%。

7、国有资本经营收入入库72050万元，比去年同期减少30950万元，同比下降30.05%。

8、专项及其他收入入库68911万元，完成调整预算的114.55%，同比增长66.15%。

（二）一般预算支出决算

2011年，全市完成一般预算支出1364371万元，比去年增长17.72%；扣除列收列支的国有资本经营收益后一般预算支出1292321万元，同口径增长22.38%，具体决算情况如下：

1、一般公共服务支出完成142948万元，完成调整预算的117.21%，同比增长11.58%；

2、国防支出完成2560万元，完成调整预算的247.34%，同比增长66.67%；

3、公共安全支出完成85285万元，完成调整预算的135.3%，同比增长20.75%；

4、教育支出完成251640万元，完成调整预算的113.19%，同比增长19.11%；

5、科学技术支出完成31930万元，完成调整预算的129.51%，同比增长24.27%；

6、文化体育与传媒支出完成15681万元，完成调整预算的143.53%，同比增长22.74%；

7、社会保障和就业支出完成116170万元，完成调整预算的155.21%，同比增长26.13%；

8、医疗卫生支出完成50417万元，完成调整预算的147.18%，同比增长34.16%；

9、环境保护支出完成58323万元，完成调整预算的146.63%，同比增长19.37%；

10、城乡社区事务支出完成237441万元，完成调整预算的105.6%，同比下降0.45%；

11、农林水事务支出完成68125万元，完成调整预算的125.8%，同比增长17.74%；

12、交通运输支出完成55792万元，完成调整预算的117.54%，同比增长20%；

13、资源勘探电力信息等事务支出完成99300万元，完成调整预算的102.52%，同比增长24.1%；

14、商业服务业等事务支出完成40231万元，完成调整预算的116.09%，同比增长94.08%，主要是科目调整及上级转移支付增加1亿元；

15、金融监管等事务支出完成1621万元，完成调整预算的498.77%，同比增长150.15%；

16、地震灾后恢复重建支出完成31万元；

17、国土资源气象等事务支出完成7889万元，完成调整预算的108.74％，同比增长33.24%；

18、住房保障支出完成56581万元，完成调整预算的126%，同比增长91.44%，主要是上级转移支付保障性安居工程资金增加1亿元，地方政府债券1.3亿元中6380万元用于安排廉租房建设，以及2011年住房公积金缴纳基数提高等因素；

19、粮油物资储备管理事务支出完成2093万元，完成调整预算的277.22%，同比增长8.28%；

20、其他支出完成40313万元，完成调整预算的76.65％，同比增长16.16%。

（三）2011年度预算平衡情况

根据现行财政体制结算，扣除列收列支的国有资本经营收益72050万元后，2011年全市可用财力为1363070万元，当年实际支出1292321万元，结转下年支出69107万元，地方财力与财政支出总额相抵后，当年收支平衡，累计净结余1642万元。

（四）国有土地使用权出让金收支决算情况

1、国有土地使用权出让金收入情况

2011年全市土地出让金收入合计120.79亿元，其中：镇级（含街道、高新区和临港新城）73.60亿元，市级各组团公司43.69亿元，储备中心1.70亿元，利息等其他收入1.80亿元。具体按科目完成情况如下：

（1）国有土地使用权出让金收入109.55亿元；

（2）国有土地收益基金收入5.96亿元；

（3）农业土地开发资金收入0.72亿元；

（4）廉租住房保障基金收入0.88亿元；

（5）教育资金收入1.52亿元；

（6）农田水利建设资金收入0.36亿元；

（7）利息等其他收入1.80亿元。

2、国有土地使用权出让金支出情况

2011年全市结算的土地出让金支出103.52亿元,其中：镇级（含街道、高新区和临港新城）77.32亿元，市级各组团公司21.73亿元，储备中心3亿元，其他支出1.47亿元。具体按科目支出情况如下：

（1）国有土地使用权出让金支出98.81亿元，其中：

①征地和拆迁补偿支出2.29亿元；

②土地开发支出51.20亿元；

③农村基础设施建设支出33.24亿元；

④补助被征地农民支出0.97亿元；

⑤土地出让业务费支出2.08亿元；

⑥城市建设支出5.00亿元；

⑦其他国有土地使用权出让收入安排支出4.03亿元；

（2）国有土地收益基金支出3.00亿元；

（3）农业土地开发资金支出0.38亿元（入国库后安排）；

（4）廉租住房保障资金支出0.87亿元；

（5）其他支出0.46亿。

3、国有土地使用权出让金收支结余情况

2011年国有土地使用权出让金收支结余为17.27亿元，具体按科目结余情况如下：

（1）国有土地使用权收支结余12.62亿元，其中：

①净收益结余1.77亿元；

②待结算的土地出让金收入结余8.97亿元；

③教育资金结余1.52亿元；

④农田水利建设资金结余0.36亿元。

（2）国有土地收益基金结余2.96亿元；

（3）农业土地开发资金结余0.34亿元；

（4）廉租住房保障基金结余0.02亿元；

（5）其他结余1.33亿元。

（五）2011年度调整和追加情况

2011年经市十五届人大常委会第二十六次会议批准，调整后的一般预算收入为1516589万元，安排一般预算支出1156592万元。2011年实际完成一般预算收入1533727万元，当年完成一般预算支出1364371万元，扣除上级专项补助支出66210万元，地方实际支出1298161万元，同口径比年初预算增加177543万元。主要是税收占比有所提高，税种结构得到优化，相应增加了地方可用财力。加上财政部代发地方债券省分配我市额度1.3亿元，相应增加我市2011年度可用财力1.3亿元。

增加财力主要安排使用情况如下：

1、各镇（街道、园区）体制分成增加12359万元；

2、国有资本经营收益列收列支增加15050万元；

3、行政性收费支出增加6548万元；

4、年初土地出让金净收益安排政府专项支出（城投公司借款利息）80000万元调整为预算内支出；

5、预提政府风险调节专项资金37200万元；

6、市本级各项追加支出26386万元。其中：2011年1–9月份调整预算追加18816万元后，10–12月份又追加支出7570万元。

10–12月份主要追加项目为：

（1）公共资源交易服务中心筹建资金410万元；公务执法车油改气改装费用159万元；2011海峡两岸观音慈善文化交流会经费151万元；

（2）工商联第九次会员代表大会及民主党派、无党派知识分子联谊会换届经费181万元；（3）2011年度征兵工作经费及军地联合应急救援演练经费258万元；市直属学校教育技术装备达标经费860万元；

（4）文广新局软件采购经费及文化产业发展恳谈会专项经费255万元；江阴日报社2011年度出报补贴资金及筹建江阴门户网站“江阴网”经费635万元；

（5）2011年铅酸蓄电池企业停业补助资金400万元；2011年度路灯及景观照明运行和维护费用900万元；

（6）万顷良田土壤改良补贴资金及“三集中”拆迁专项奖励资金491万元；江南农副产品市场监测中心仪器设备资金及建设农村综合信息管理服务系统项目资金391万元；

（7）地方海事处办案经费补助741万元；社区用房建设专项经费785万元；2011年领办省优秀运动队经费100万元；追加2011年双拥工作经费108万元；

（8）其他零星追加745万元。

（六）上级财政补助资金安排情况

2011年上级财政补助专项资金95579万元，当年拨付66210万元，结转下年拨付29369万元。上级下达补助均为专款专用的项目资金，主要为环保整治、科技创新、涉外发展、企业结构调整与产业振兴、农业水利建设等项目资金。截至2012年4月，结转部分已拨付11817万元。

（七）向下级财政转移支付情况

2011年市级安排镇（街道）、园区专项转移支付补助资金共计97072万元，其中主要项目为：被征地农民养老金和农民基本生活保障金21199万元，新型农村合作医疗经费7016万元，教育经费补助23808万元。

二、2011年主要工作及成效

1、坚持依法征收理念，收入结构进一步优化

在全市上下的共同努力下，2011年一般预算收入完成153.37亿元，比调整预算增长16%的目标提高1.33个百分点，收入结构进一步优化，税收占比达到86.44%，比去年提高了1.04个百分点。

2、坚持转型发展理念，大力支持经济社会持续发展

面对金融危机影响不断加深的严峻形势，全市各级、各部门积极应对，及时研判经济运行走势，充分发挥财政资金杠杆调节作用，全力促进全市转型发展。一是支持优化提升产业布局。下拨1.5亿元经济转型升级专项资金，支持全市911个项目的实施。经济转型升级专项扶持资金的及时拨付，有效发挥了财政资金的杠杆作用，进一步促进了新兴产业创新创优发展。二是拉动内需和拓展外需。继续实施扩大内需战略，财政、经贸、科技、商务等职能部门，组织落实了对扩大内需、产业振兴、科技创新等重点项目强化包装和推介，努力对上争取资金，累计争取中央、省级各类专项扶持资金9.39亿元。增强消费需求拉动力，全年兑付“家电和摩托车下乡”、“家电以旧换新”补助资金9600万元。鼓励企业开拓国际市场，会同相关部门组织上报我市2010年江苏省商务发展专项资金和2011年商务发展切块资金项目，申报支持金额分别为6784万元和918万元。三是优化企业发展环境。落实再生资源增值税优惠政策，做好了2010年退税收尾工作，退付增值税24582万元，兑现2010年度地方性奖励6160万元。兑现2011年再生资源回收企业地方奖励19152万元。落实主辅分离企业财税优惠政策，兑现2010年奖励资金217 万元。四是引导金融业发挥支持作用。按照“事前引导、事后奖励”的方式，引导银行、小贷公司、担保公司等金融机构加大贷款促进地方经济发展，解决“三农”发展和中小企业融资难题。

3、坚持民生优先理念，大力增强民生保障能力

财政支出重点更加突出民生服务，将更多的资金向公共服务领域倾斜，进一步促进了社会的稳定和谐。一是全力保障“三农”支出。累计投入6.81亿元，突出水利重点，增强农业农村基础设施、农村民生和各项社会事业投入，全面落实涉农补贴等各项惠农政策，扶持现代高效农业发展，完善政策性农业保险，稳步开展村级公益事业一事一议财政奖补工作，加快实施21个“参与式”改革项目。二是全力支持教育优先发展。累计投入25.16亿元，落实绩效工资政策、中等职业教育国家助学金政策，完善中等职业学校学生资助体系、义务教育经费保障机制，保证义务教育阶段学生全面享受免费教科书，规范发展学前教育，校安工程竣工27.5万平方米。三是全力促进就业和社会保障制度完善。累计投入11.62亿元，全面促进就业工作上新台阶，完善农村养老社会保障制度，稳妥推进居民养老保险，提高新型农村合作医疗制度覆盖面和补偿标准，实现城乡低保 “应保尽保”，建立较完善的社会救助体系，完善民政优抚、安置等保障机制。四是全力促进医疗卫生事业发展。累计投入5.04亿元，加快社区医疗卫生服务体系建设，加强农村基本公共卫生服务，健全突发应急机制，实行社区卫生服务中心收支两条线管理。五是全力促进文化体育事业繁荣。累计投入1.57亿元，新增公共文化设施面积5800平方米，公共文化场馆、文化服务中心全部向市民免费开放，组织公益性文艺演出522场，全民健身活动蓬勃开展，学校体育设施向社会开放率达94%。六是全力推进城乡公用事业建设。实施公交优先战略，发放油价补贴资金9078万元，发放节能减排专项资金2856万元，加大城乡环境保护投入，编制新一轮农桥建设计划，建立省级农桥建设项目库地方分库，积极争取9839万元中央、省太湖水污染治理财政专项补助资金，支持市区及各镇（街道）污水处理厂、污水处理厂配套管网、垃圾处理、面源污染治理等项目。七是全力支持完善基本住房保障体系。落实廉租房、公租房、经济适用房等各项住房保障政策，积极争取廉租房、公租房中央、省级专项资金11036万元，市财政配套9500万元。继续推进三期13万平方米保障房建设、启动四期35万平方米保障房建设。

4、坚持科学理财理念，大力推进公共财政改革

围绕构建公共财政体系，以预算管理为龙头，以预算编制、执行、监督和绩效为主线，继续深化各项财政改革，不断提升财政科学化精细化管理水平。一是预算编制和执行取得新突破。结合“三公经费”公开，在编制2012年全市财政预算的同时，调整了部门预算的定额标准，完善了编制办法，并提出加强2012年单位专项资金和政府专项资金管理的意见要求；加强资金调度，加快支出进度，保证重点重大支出项目、民生项目资金的按时拨付；严格控制预算追加，非税收入按规定全部纳入预算，统筹安排支出。二是财政信息化建设取得新突破。完成了所有镇（街道、园区）平台应用市镇一体化的推进工作。所有的财政资金、所有的市级预算单位的财务核算、所有的财政业务全部纳入网上办公平台，财政资金公开透明运行。三是绩效管理取得新突破。制定了《江阴市市级财政项目支出绩效管理实施细则》，完成了信息化专项等3个项目绩效目标管理试点；完成了工业经济发展专项等5个项目绩效评价试点。全市逐步建立以绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用有机结合的预算绩效管理机制。四是国有资产管理取得新突破。继续加强对国资公司的全面监管，完成了组团公司整合重组的交接工作，推动国有资本向基础设施、公共服务业等领域集聚。继续推进行政事业单位国有资产管理，扎实做好国有房屋公开拍租工作。五是非税收入改革取得新突破。制定了《关于加强政府非税收入征管的意见》，行政事业性收费和政府性基金按规定纳入预算管理，强化减免审批程序，收入全额缴入国库，支出统筹安排，实现彻底的“收支两条线管理”。

5、坚持依法监管理念，大力提高资金使用效益

创新财政监督方式方法，把监督检查与建章立制、堵塞漏洞相结合，确保财政资金安全、高效运行。一是大力加强法治财政建设。把加强法治财政建设纳入全市财政工作总体布局，成立了江阴市法治宣传教育和依法理财领导小组，制定了《江阴市法治财政建设目标考核办法》，依法理财保障机制逐步健全。二是有效开展各项监督检查工作。组织开展了“小金库”专项治理监督检查、2011年会计信息质量检查。加强重大专项资金的检查，促进财政资金使用的安全规范。三是继续加强政府性投资项目监督管理。严格政府性投资建设项目审批、建设、资金监督管理。全年审核新开工项目概算49个，批准概算总金额19.2亿元，审核竣工项目决算68个，批准决算总金额20.13亿元。

主任、各位副主任、各位委员：2011年全市上下积极应对国际金融危机的冲击和经济财政的严峻形势，迎难而上，奋力作为，较好地化解了财政收支矛盾，推动了江阴经济社会事业的又好又快发展。我们也清醒地认识到，预算执行中仍面临着许多困难和问题：一方面经济下行压力加大，未来财政经济发展仍存在许多不确定因素，同时，国家将适度预调微调宏观政策，结构性减税政策将继续发挥作用，财政收入短期内难以实现大幅增长；另一方面，贯彻国家扩大内需政策，落实稳增长、保民生、促转型的各项政策措施，落实医疗卫生体制改革、事业单位绩效工资改革等政策，都需要财政进一步加大投入力度，实现预算收支平衡的任务十分艰巨。对此，我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大和社会各界的监督，提振信心，排难奋进，扎实工作，确保圆满完成全年各项工作任务，为滨江花园城市建设作出新的更大的贡献！