市财政局局长  黄耀清

 

主任、各位副主任，各位委员：

我受市人民政府委托，向会议报告我市2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审议。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，面对复杂多变的宏观经济形势，全市各级、各部门在市委的正确领导下，坚持以科学发展观为统领，积极应对困难，抢抓发展机遇，全面推进经济社会转型升级，促进财政收入稳定增长，较好地实现了保运转、保民生、保稳定的目标要求，为全市经济社会健康稳定发展作出了积极的贡献。

（一）一般预算收支年初预算及调整情况

市十五届人大四次会议通过的2011年一般预算收入为149.02亿元，一般预算支出为112亿元。因收入形势好于预期，市政府于10月份提出了调整预算方案，经市十五届人大常委会二十六次会议批准，调整后的一般预算收入为151.66亿元，一般预算支出为115.6亿元。基金预算未作调整。

（二）一般预算收入执行情况

2011年，全市一般预算收入完成153.37亿元，完成调整预算的101.13%，增长17.33%；基金预算收入完成120.5亿元，完成预算的106.98%，增长7.3%。

一般预算收入具体项目如下：

1、工商税收入库86.59亿元，完成调整预算的99.79%，增长19.03%，其中：增值税入库35.93亿元，完成调整预算的99.11%，增长16.43%；营业税入库22.92亿元，完成调整预算的107.13%，增长7.1%。

2、所得税入库38.25亿元，完成调整预算的101.39%，增长35.16 %，其中：企业所得税入库29.93亿元，完成调整预算的99.89%，增长35.19%；个人所得税入库8.32亿元，完成调整预算的107.2%，增长35.07%。

3、契税入库7.18亿元，完成调整预算的102.57%，下降17.52%。

4、耕地占用税入库0.56亿元，完成调整预算的56.17%,下降70.19%。

5、行政事业性收费入库4.65亿元，完成调整预算的116.37%，增长72.4%。

6、罚没收入入库2.04亿元，完成调整预算的104.6%，增长5.34%。

7、国有资本经营收入入库7.2亿元，完成调整预算的100%，比去年同期减少30950万元。

8、专项及其他收入入库6.32亿元，完成调整预算的107.48%，增长54.75%。

（三）一般预算支出预计执行情况

2011年，全市一般预算支出预计136.43亿元，为调整预算的118.02%，同口径增长17.72%；基金预算支出预计121.43亿元，同比增长5.68%。一般预算支出预计如下：

1、一般公共服务支出预计14.29亿元，为调整预算的117.21%，同比增长11.58%。

2、国防支出预计0.26亿元，为调整预算的247.34%，同比增长66.67%。

3、公共安全支出预计8.53亿元，为调整预算的135.3%，同比增长20.75%。

4、教育支出预计25.16亿元，为调整预算的113.19%，同比增长19.11%。

5、科学技术支出预计3.19亿元，为调整预算的129.51%，同比增长24.27%。

6、文化体育与传媒支出预计1.57亿元，为调整预算的143.53%，同比增长22.74%。

7、社会保障和就业支出预计11.62亿元，为调整预算的155.21%，同比增长26.13%。

8、医疗卫生支出预计5.04亿元，为调整预算的147.18%，同比增长34.16%。

9、环境保护支出预计5.83亿元，为调整预算的146.63%，同比增长19.37%。

10、城乡社区事务支出预计23.74亿元，为调整预算的105.6%，同比下降0.45%。

11、农林水事务支出预计6.81亿元，为调整预算的125.8%，同比增长17.74%。

12、交通运输支出预计5.58亿元，为调整预算的117.54%，同比增长20%。

13、资源勘探电力信息等事务支出预计9.93亿元，为调整预算的102.52%，同比增长24.1%。

14、商业服务业等事务支出预计4.02亿元，为调整预算的116.09%，同比增长94.08%。主要是科目调整及上级转移支付增加1亿元。

15、金融监管等事务支出预计0.16亿元，为调整预算的498.77%，同比增长150.15%。

16、地震灾后恢复重建支出预计31万元。

17、国土资源气象等事务支出预计0.79亿元，为调整预算的108.74%，同比增长33.24%。

18、住房保障支出预计5.66亿元，为调整预算的126%，同比增长91.44%。主要是上级转移支付保障性安居工程资金增加1亿元，地方政府债券1.3亿元中6380万元用于安排廉租房建设，以及2011年住房公积金缴纳基数提高等因素。

19、粮油物资储备管理事务支出预计0.21亿元，为调整预算的277.22%，同比增长8.28%。

20、其他支出预计4.03亿元，为调整预算的76.65%，同比增长16.16%。

（四）财政一般预算平衡情况

根据现行财政体制测算， 2011年财政一般预算可用财力预计为135.13亿元，加上财政部代发江苏省地方债券分配我市额度1.3亿元，一般预算可用财力预计为136.43亿元，支出预计136.43亿元，收支保持平衡。

（五）国有土地使用权出让金收支完成情况

2011年全市国有土地使用权出让金收入为93.33亿元，其中市级国有土地使用权出让金收入为45.39 亿元，实现市级土地出让金净收益1.77亿元（不含各组团公司实现的土地出让金净收益），全部用于安排2012年政府专项资金。

（六）2011年主要工作及成效

1、坚持依法征收理念，收入结构进一步优化

在全市上下的共同努力下，2011年一般预算收入完成153.37亿元，比调整预算增长16%的目标提高1.33个百分点，收入结构进一步优化，税收占比达到86.44%，比去年提高了1.04个百分点。

2、坚持转型发展理念，大力支持经济社会持续发展

面对金融危机影响不断加深的严峻形势，全市各级、各部门积极应对，及时研判经济运行走势，充分发挥财政资金杠杆调节作用，全力促进全市转型发展。一是支持优化提升产业布局。根据市委、市政府《关于加快推进新兴产业发展“445计划”促进经济转型升级政策意见（暂行）》文件精神，下拨1.5亿元经济转型升级专项资金，支持全市911个项目的实施。其中人才开发类项目158个，扶持资金4820万元，科技类项目232个，扶持资金2951万元。科技和人才资金占扶持资金总量的50%以上。经济转型升级专项扶持资金的及时拨付，有效发挥了财政资金的杠杆作用，进一步促进了新兴产业创新创优发展。二是支持拉动内需和拓展外需。继续实施扩大内需战略，财政、经贸、科技、商务等职能部门，组织落实了对扩大内需、产业振兴、科技创新等重点项目强化包装和推介，努力对上争取资金，累计争取中央、省级各类专项扶持资金9.39亿元。增强消费需求拉动力，着力提高城乡居民消费水平和生活质量。全年兑付“家电和摩托车下乡”、“家电以旧换新”补助资金9600万元。鼓励企业开拓国际市场，继续对企业开展国际电子商务、境外参展及积极应对国际贸易摩擦等支持和引导，组织上报我市2010年江苏省商务发展专项资金和2011年商务发展切块资金项目，申报支持金额分别为6784万元和918万元。三是支持优化企业发展环境。落实再生资源增值税优惠政策，做好了2010年再生资源增值税退税收尾工作，退付增值税24582万元，兑现2010年度地方性奖励6160万元。根据我市再生资源回收行业的地方奖励政策，兑现2011年再生资源回收企业地方奖励19152万元。 四是进一步调动金融机构支持地方经济发展积极性。按照“事前引导、事后奖励”的方式，引导银行、小贷公司、担保公司等金融机构加大贷款投放促进地方经济发展，解决“三农”发展和中小企业融资难题。全市各类金融机构共获得涉农贷款奖励3834万元、农村小贷公司新设奖1600万元，极大地调动了各类金融机构特别是涉农金融机构的积极性。积极为担保业对上争取风险补助和担保费补助2376万元，确保担保业在全省的发展优势。全市担保公司共为2872家中小企业提供担保128亿元，担保额同比增长35.68%。

3、坚持民生优先理念，大力增强民生保障能力

财政支出重点更加突出民生服务，将更多的资金向公共服务领域倾斜，进一步促进了社会的稳定和谐。一是全力保障“三农”支出。累计投入6.81亿元，突出水利重点，增强农业农村基础设施、农村民生和各项社会事业投入，全面落实涉农补贴等各项惠农政策，扶持现代高效农业发展，完善政策性农业保险，稳步开展村级公益事业一事一议财政奖补工作，加快实施21个“参与式”改革项目。二是全力支持教育优先发展。累计投入25.16亿元，落实绩效工资政策、中等职业教育国家助学金政策，完善中等职业学校学生资助体系、义务教育经费保障机制，保证义务教育阶段学生全面享受免费教科书，规范发展学前教育，校安工程竣工27.5万平方米。三是全力促进就业和社会保障制度完善。累计投入11.62亿元，全面促进就业工作上新台阶，完善农村养老社会保障制度，稳妥推进居民养老保险，提高新型农村合作医疗制度覆盖面和补偿标准，实现城乡低保 “应保尽保”，建立较完善的社会救助体系，完善民政优抚、安置等保障机制。四是全力促进医疗卫生事业发展。累计投入5.04亿元，加快社区医疗卫生服务体系建设，加强农村基本公共卫生服务，健全突发应急机制，实行社区卫生服务中心收支两条线管理。五是全力促进文化体育事业繁荣。累计投入1.57亿元，新增公共文化设施面积5800平方米，公共文化场馆、文化服务中心全部向市民免费开放，组织公益性文艺演出522场，全民健身活动蓬勃开展，学校体育设施向社会开放率达94%。六是全力推进城乡公用事业建设。实施公交优先战略，发放油价补贴资金9078万元，发放节能减排专项资金2856万元，加大城乡环境保护投入，编制新一轮农桥建设计划，建立省级农桥建设项目库地方分库，积极争取9839万元中央、省太湖水污染治理财政专项补助资金，支持市区及各镇（街道）污水处理厂、污水处理厂配套管网、垃圾处理、面源污染治理等项目。七是全力支持完善基本住房保障体系。落实廉租房、公租房、经济适用房等各项住房保障政策，积极争取廉租房、公租房中央、省级专项资金11036万元，市财政配套9500万元。继续推进三期13万平方米保障房建设、启动四期35万平方米保障房建设。

4、坚持科学理财理念，大力推进公共财政改革

围绕构建公共财政体系，以预算管理为龙头，以预算编制、执行、监督和绩效为主线，继续深化各项财政改革，不断提升财政科学化精细化管理水平。一是预算编制和执行工作取得新突破。结合“三公经费”公开，在编制2012年全市财政预算的同时，调整了部门预算的定额标准，完善了编制办法，并提出加强2012年单位专项资金和政府专项资金管理的意见要求；加强资金调度，加快支出进度，保证重点重大支出项目、民生项目资金的按时拨付；严格控制预算追加，非税收入按规定全部纳入预算，统筹安排支出。二是财政信息化建设取得新突破。在所有市级预算单位使用平台的基础上，在财政管理的幅度、深度和维度三个领域内全面推进网上办公平台建设。进一步修改和完善已上线的业务系统，优化业务流程，强化信息系统的监督和分析功能，充分运用平台功能，加强行政事业单位财务管理。将信息化管理技术应用到乡镇财政管理中，完成了所有乡镇（街道、开发区）平台应用市镇一体化的推进工作。至此，所有的财政资金、所有的市级预算单位的财务核算、所有的财政业务全部纳入网上办公平台，财政管理达到了一个新的水平。三是绩效管理取得新突破。制定了《江阴市市级财政项目支出绩效管理实施细则》，明确绩效目标管理、绩效跟踪、绩效评价的原则、内容、程序等。完成了信息化专项、旅游业发展专项、环保专项3个项目绩效目标管理试点；完成了工业经济发展专项、促进就业专项、公共卫生专项、教育发展专项、节能降耗专项5个项目绩效评价试点。全市逐步建立以绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用有机结合的预算绩效管理机制。四是国有资产管理取得新突破。继续加强对国资公司的全面监管。调整完善一级国资公司外部董事、监事和财务总监的派驻工作，健全国资公司法人治理结构，督促企业建立重大事项决策、重要干部任免、重要项目投资、大额资金使用的报备案制度，加强对企业内控制度建设与执行情况的监督检查。加大国有资本的集聚度，完成了组团公司（土地储备中心、城西投资公司、南门印象公司、城市客厅公司、普惠建设公司）整合重组的交接工作，推动国有资本向基础设施、公共服务业等领域集聚。积极做好部分行业国有股权退出工作，既保证了国有资产的保值、增值，又做大了国资蛋糕。继续推进行政事业单位国有资产管理，依托公共财政网上办公平台，完善非经营性资产管理系统，实现了行政事业单位资产的动态管理。全面清理党政机关、事业单位、群众团体未脱钩的国有或国有参股经济实体，对未脱钩经济实体制定了初步的处置方案。扎实做好国有房屋公开拍租工作，成功组织了7次拍租会，成交标的376个，拍租成交租金总额8288.77万元，成交年租金1941.64万元，同比增长43.29%。

5、坚持依法监管理念，大力提高资金使用效益

推进财政“大监督”长效管理机制建设，创新财政监督方式方法，把监督检查与建章立制、堵塞漏洞相结合，切实提高财政监管效果，确保财政资金安全、高效运行。一是大力加强法治财政建设。把加强法治财政建设纳入全市财政工作总体布局，制定了《江阴市法治财政建设目标考核办法》，依法理财保障机制逐步健全。二是有效开展各项监督检查工作。按照上级统一部署，组织开展了“小金库”专项治理工作，对存在问题的单位提出整改意见、发出《整改意见书》，并督促检查整改到位。开展2011年会计信息质量检查，责令相关问题单位就会计基础工作不规范、资产管理不到位、计提规费不统一等问题进行了整改。加强重大专项资金的检查，对旅游专项资金、环保专项资金、公共卫生专项资金、历保资金、工业发展专项资金的使用情况进行了检查，促进财政资金使用的安全规范。三是继续加强政府性投资项目监督管理。严格政府性投资建设项目审批、建设、资金监督管理，加强新开工项目概算审核工作，稳步推进项目概（预）算执行管理，规范项目竣工决（结）算工作。全年审核新开工项目概算49个，批准概算总金额19.2亿元，审核竣工项目决算68个，批准决算总金额20.13亿元。

2011年，虽然全面完成了年初人代会通过的财政预算和下半年人大常委会批准的调整财政预算的各项任务，但是财政运行中还存在一些问题和矛盾，主要是：经济发展处于下行区间，给财政收入持续增长带来很大压力；国家财政政策继续加大结构性减税力度，并同时加大民生领域投入，给财政收支平衡带来新的困难；财政绩效管理还处于试点阶段，预算编制和执行的水平有待进一步提高；财政改革虽然取得了阶段性成效，但对照发展的需要还需进一步深化，特别是国资的改革和管理还有待进一步深化和加强。我们将在今后的工作中高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2012年财政预算草案

2012年全市财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十七大和十七届六中全会精神，全面落实市委十二届二次全体（扩大）会议精神，认真落实积极财政政策，促进经济平稳较快发展；积极推进科技创新和节能减排，促进经济发展方式转变和结构调整；继续推进公共财政建设，大力优化支出结构，切实保障和改善民生，促进社会各项事业健康协调发展；继续推进财政改革，创新体制机制，推进支出绩效评价工作，提高财政科学化精细化管理水平；建立健全财政管理制度体系，切实增强财政行政监督效能，不断强化财政法规制度的执行力。

（一）财政收入预算

按照财政部关于执行《2012年政府收支分类科目》的通知（财预〔2011〕411号文件）规定，从2012年起，一般预算收入及支出科目修改为公共财政预算收入和支出。2012年，全市安排公共财政预算收入171.78亿元，同比增长12%。公共财政预算收入项目安排如下：

1、增值税25%地方留成部分43.11亿元，同比增长20%。

2、营业税24.07亿元，同比增长5%。

3、企业所得税40%地方留成部分34.42亿元，同比增长15%。

4、个人所得税40%地方留成部分9.57亿元，同比增长15%。

5、城市维护建设税11.04亿元，同比增长10%。

6、房产税4.26亿元，同比增长10%。

7、印花税3.56亿元，同比增长10%。

8、车船税0.79亿元，同比增长20%。

9、城镇土地使用税5.59亿元，同比增长20%。

10、土地增值税5.79亿元，同比增长10%。

11、耕地占用税0.56亿元，与去年持平。

12、契税7.9亿元，同比增长10%。

13、专项及其他收入6.83亿元，与去年持平。

14、国有资本经营收入7.23亿元，同比增长0.32%。

15、罚没收入2.04亿元，与去年持平。

16、行政事业性收费收入5亿元，同比增长7.42%。

（二）财政支出预算

根据以上收入预算，按照现行财政体制测算，2012年全市地方可用财力为141.3亿元，相应安排公共财政预算支出141.3亿元，同口径增长8.13%，当年财政收支保持平衡。公共财政预算支出项目安排如下：

1、一般公共服务支出14.83亿元，同比增长3.90%。

2、国防支出0.28亿元，同比增长8.4%。

3、公共安全支出9.15亿元，同比增长8.02%。

4、教育支出27.29亿元，同比增长8.62%。

5、科学技术支出3.25亿元，同比增长8.84%。

6、文化体育与传媒支出1.6亿元，同比增长8.39%。

7、社会保障和就业支出12.37亿元，同比增长8.48%。

8、医疗卫生支出5.32亿元，同比增长8.26%。

9、环境保护支出5.61亿元，同比增长8.05%。

10、城乡社区事务支出25.55亿元，同比增长7.65%。

11、农林水事务支出6.84亿元，同比增长16.40%。

12、交通运输支出5.34亿元，同比增长8.02%。

13、资源勘探电力信息等事务支出10.25亿元，同比增长8.13%。

14、商业服务业等事务支出3.12亿元，同比增长8.81%。

15、金融监管等事务支出0.08亿元，同比增长15.12%。

16、国土资源气象等事务支出0.8亿元，同比增长8.47%。

17、住房保障支出5.03亿元，同比增长8.64%。

18、粮油物资储备管理事务支出0.22亿元，同比增长9.81%。

19、其他支出4.36亿元，同比增长8.16%。

（三）国有土地使用权出让金收支预算

2012年，全市市、镇、街道（开发区）国有土地使用权出让金收入预计为130亿元，其中市本级国有土地使用权出让金收入预计为100亿元，市本级土地出让金净收益预计70亿元。市本级土地出让金净收益主要用于2012年度市级融资平台偿债和城市建设等支出。

（四）突出重点、埋头实干，努力完成2012年各项财政预算任务

2012年的财政工作，既面临着经济发展处于下行区间，又面临着高基数增长难度加大的压力，还面临着国家宏观调控的压力。为圆满完成预算任务，我们将重点抓好以下几方面工作：

1、狠抓财政收入和财源建设，努力完成财政收入任务。一是继续推进综合治税工作。进一步完善“政府组织领导、税务依法征管、部门协作配合、司法监督保障、全社会共同参与”的社会综合治税体系建设；依法征收、应收尽收，全面完成年度收入任务。二是抓好财源建设。以扩大财源为目的，本着优先发展看利税，贡献大小看税收的原则，积极扶持有利于财源建设企业的发展。三是认真组织收入调研，推进依法治税和收入的应收尽收。加强重点行业、重大项目、重点企业调研，加强税收边缘行业、征收薄弱环节、税收减负方面的调研，及时提出税收工作的建设性建议。四是加大非税收入征管力度，继续盘活行政事业单位国有资产，增加财政收入。

2、加大支出结构调整力度，着力支持重点项目建设和向重点民生领域倾斜。一是加大经济建设投入，服务和服从于工业强市战略；二是加大城市基础设施投入，全力打造滨江花园城市和生态宜居城市；三是加大文化建设投入，促进文化事业和文化产业繁荣发展；四是继续抓好支农补贴发放和社会保障体系建设，加快廉租住房建设,逐步解决低收入群众困难；五是推进农村公益事业“一事一议”奖补工作，支持发展现代农业；六是加大公共卫生投入力度，支持医疗卫生改革，改善城乡医疗条件；七是加大其他社会事业投入，全面提高均衡发展水平。

3、健全财政管理制度，推进科学化精细化管理。继续深化部门预算、国库集中支付、公共财政网上办公平台、政府采购、非税收入、国有资产管理、财政绩效管理等各项改革。进一步创新支出管理方式，提高部门预算精细化管理水平；积极推进专项资金绩效管理改革，强化科学论证，加强过程监督，扩大绩效评价，提高财政资金使用效益和效率；深化国有资产管理体制改革，进一步创新完善企业国有资产监管体系，引导企业做专做强做优，优化调整国有资产布局；强化政府债务管理，健全债务风险监测预警机制，加强债务风险控制，防范地方财政风险；加强财政监督，规范财务收支行为，维护良好财经秩序。

主任、各位副主任、各位委员：2012年财政改革与发展的任务艰巨、责任重大，我们将在中共江阴市委的正确领导下，在市人大和社会各界的监督与支持下，坚定信心，创新思路，锐意进取，奋力拼搏，确保全面完成2012年各项目标任务，为全市经济社会事业发展和滨江花园城市建设作出新的贡献。